欧宝家居山东欧宝家居股份有限公司2016年半年度报告
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山东欧宝家居股份有限公司 2016 年半年度报告 公告编号 2016-012 证券代码：837239 证券简称：欧宝家居 主办券商：国融证券 欧宝家居 NEEQ:837239 山东欧宝家居股份有限公司(Shandong OUBAO home furnishing Co.， Ltd.)半年度报告 2016 山东欧宝家居股份有限公司 2016 年半年度报告 公告编号 2016-012 公 司 半 年 度 大 事 记 2016年3月8日东明县妇女联合会授予公司： 东明县妇女就业创业基地。 2016 年 4 月 19 日县人大赵主任率部分县人大代表到公司参观。 2016 年 5 月 1 日东明县县委书记万存周率各 乡镇主要领导，到公司调研扶贫创业情况，公司董事长赵占起先生在为县领导讲解公司 生产及扶贫计划。 2016 年 5 月 17 日山东欧宝家居股份有限公司，在全国中小企业股转中心成功挂牌。 山东欧宝家居股份有限公司 2016 年半年度报告 公告编号 2016-012目录 【声明与提示】.......................................................................................................1 一、基础信息 第一节公司概览 .................................................... 2 第二节主要会计数据和关键指标 ...................................... 3 第三节管理层讨论与分析 ............................................ 5 二、非财务信息 第四节重要事项 .................................................... 9 第五节股本变动及股东情况 ......................................... 12 第六节董事、监事、高管及核心员工情况 ............................. 14 三、财务信息 第七节财务报表 ................................................... 16 第八节财务报表附注 ............................................... 24 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整否 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 是否审计 否 备查文件目录】文件存放地 点： 公司董事会秘书办公室备查文件 (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员) 签名并盖章的财务报表。 (二)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 第一节 公司概览 一、公司信息 公司中文全称 山东欧宝家居股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong OUBAO home furnishing Co.， Ltd.证券简称 欧宝家居 证券代码 837239 法定代表人 赵占起 注册地址 东明县开发区工业园区 办公地址 东明县开发区工业园区 主办券商 国融证券股份有限公司会计师事务所 二、联系人董事会秘书或信息披露负责人王海桥 电话 0530-7226779 传真 0530-7255659 电子邮箱 sddmwhq@126.com 公司网址 www.oubaodb.com 联系地址及邮政编码 山东省菏泽市东明县开发区工业园区 274500 三、运营概况 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-05-17 行业(证监会规定的行业大类) C20 木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业 主要产品与服务项目 主要从事地板(包括强化复合地板和实木复合地板)、木门的研发、生产和销售普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本(股) 30，000，000 控股股东 赵占起、赵全起实际控制人 赵占起、赵全起是否拥有高新技术企业资格否 公司拥有的专利数量 4 公司拥有的“发明专利”数量 1 第二节 主要会计数据和关键指标 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 11，057，342.52 13，584，429.10 -18.60% 毛利率% 19.81% 12.58% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -206，941.99 -126，295.60 63.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润 -216，941.99 -136，295.60 59.17%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算) -64.00% -47.00% -加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) -67.00% -51.00% - 基本每股收益 -0.01 -0.01 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例 资产总计 40，481，003.04 42，104，392.44 -3.86% 负债总计 8，093，578.94 9，890，478.75 -18.17% 归属于挂牌公司股东的净资产 32，387，424.10 32，213，913.69 0.54%归属于挂牌公司股东的每股净资 产 1.08 1.07 0.54% 资产负债率% 19.99% 23.49% - 流动比率 3.85 3.22 - 利息保障倍数 0.16 1.38 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7，434，118.92 -7，339，812.04 - 应收账款周转率 1.43 1.51 - 存货周转率 0.54 0.71 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -3.86% 80.78% - 营业收入增长率% 18.60% -7.36% - 净利润增长率% -63.86% -156.87% - 第三节 管理层讨论与分析 一、商业模式 公司是一家专业从事木材加工的企业，主要从事地板的研发、生产及销售。公司 根据国家行业相关政策和规划、行业科技的发展动态、相关行业规划等，及时了解客户需求，通过公开竞价或履行招标程序，为公司客户提供服务。公司拥有相应的生产资质、核心技术、核心技术人员、生产设备等关键要素，组建从选材、研发、生产到销售、售后服务的全程品质监控体系，为装修客户提供环保、舒适、高性价比的产品。 公司主要以直销或间接方式向客户销售公司产品，从而获得收入、利润及现金流。 (一)采购模式公司供应部负责生产所需原材料的采购。供应部根据原材料库存情况以及销售合同及订单制定采购计划并组织采购。公司结合多年管理经验，制定了《供应商管理办法》，对供应商实施统一管理。从供方证件齐备性、产品质量、生产能力、服务信誉、价格水平等多个方面进行综合评定，从而选择更加优质的供应商，保证产品原材料质量。 (二)生产模式 在生产制造方面，公司主要实行“以销定产”的生产模式。公司生产部门根据订单情况以及客户服务部制定的市场需求情况制定生产计划，组织生产车间生产。质检部根据产品检验规程进行中间检验，对关键工序、特殊过程进行全面的确认、验证、评价。产品出厂前执行严格的最终检验程序，终检合格后安排包装入库。 (三)销售模式 1、经销商模式公司对国内零售市场采用经销商的销售模式。各地的经销商与公司签订特许经销协议，获得公司授权的特许经营资格后，经销商按照公司统一的标准，在指定区域建立分销网点，接受公司的统一管理。采用经销商模式开拓全国零售市场，与零售市场客户数量多、单次购买量少的特点相适应，有利于公司在降低市场风险、节约开发成本的同时，扩大公司的市场规模、实施与当地市场相适应的营销措施。 2、直销模式 公司针对大客户，如房地产开发企业、建筑施工企业、装饰公司等，采取直销的销售模式。公司通过与工程客户签订合作协议，直接向大、中型工程项目管理公司销售。直销模式，与工程市场的客户相对集中、单次采购量大的特点相适应，减少了中间销售环节，有利于公司为大型客户提供个性化的订制产品，开拓大型客户的细分市场，扩展公司的市场范围。 报告期内及报告期后至本报告披露日，公司的业务、主要产品及服务与上一年度保持 一致，公司商业模式未发生重大变化。 二、经营情况 1.公司财务状况 截止 2016 年 6 月 30 日，公司资产总额为 40，481，003.04 元，较上年度末减少 3.86%，负债总额 8，093，578.94 元，比上年度末减少 18.17%；资产负债率 19.99%，比上年度末 减少 14.90%；主要原因是本期归还银行借款 800 万，使公司负债减少。净资产总额 32，387，424.10 元，比上年度末增长 0.54%。 2.公司经营成果报告期内，公司实现营业收入 11，057，342.52 元，同比减少 18.60%；营业成本 8，866，976.84 元，同比减少 26.16%；净利润-206，941.99 元，同比减少 63.86%。报告期经 营成果同比减少的主要原因：受房地产行业影响，主营业务销售持续下滑，尽管营业成本也相应降低，但是期间费用大幅增加，抵消了部分毛利，其中因新三板挂牌本期发生较大费用，总体而言，收入减少，费用增加，造成了本期利润大幅下滑，同比减少较大。 3、现金流量情况报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 7，434118.92 元，上年同期为 -7，339，812.04 元，主要原因是上期客户付款周期延长，使得上半年回款金额较低；报告 期内回收前期欠款较多，使得上半年现金流入较大;报告期内投资活动产生的现金流量净额为-75，512.82 元，上年同期为-511，903.68 元，主要原因是在当前经营环境下，公司 于上期和报告期内减少固定资产投资，以减轻资金压力，使得投资活动现金流出较低； 报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-7，845，794.45元，上年同期为 7，381，993.11元， 主要原因是公司上期收到银行贷款 800 万元，年末未偿还，上期筹资活动产生的现金流量净额较大;报告期内公司偿还了全部银行贷款，造成了筹资活动产生的现金流量净额大幅下降。 三、风险与价值 一、市场竞争加剧的风险 我国地板行业是一个高度开放的市场，市场竞争较为激烈。近年来由于下游房地产行业的调控，房地产投资增速放缓，导致建筑装修领域市场容量略有下降，而行业内本身存在大量企业，为争抢市场份额，地板企业互相降价促销，加剧了市场竞争。 同时，随着市场的变化和客户需求的提高，对地板行业提出了较高的要求；行业内上市公司依靠资本和品牌优势，有进一步扩大市场占有率的趋势；中小地板企业在产品研发、技术创新、客户服务等方面有待进一步增强实力、提高市场占有率，未来将面临更剧烈市场竞争的压力与风险。 主要对策：一是积极拓展融资渠道，增加公司的资金实力和抵御市场风险的能力； 二是不断加大市场开拓力度，扩大公司营业收入；三是通过技术创新、产品创新和售 后服务增强公司的实力和竞争力；四是与实力雄厚的建筑公司、装饰公司等单位签订了具有战略意义的项目与合作协议，参与施工项目的建设，锁定客户，扩大公司销售规模。 二、下游市场调控的风险 地板产品主要用于建筑物的地面装修，地板需求与新增房地产面积密切相关。近年来，各地房价涨幅巨大，为控制投机性房地产需求，遏制房价过快增长，国家出台 了一系列政策对房地产市场进行调控，以打压投机性需求。目前，房地产调控有所放松。虽然地板装修消费的目标客户群体是刚性和改善性住房需求者，然而一旦房价出现下跌趋势，会使得刚性和改善性住房需求者产生观望态度，不利于房地产的正常销售，在短期内将会对地板行业的发展和公司的经营产生一定的影响。 主要对策：一是密切关注国家关于房地产发展的政策，及时调整自身的发展策略； 二是积极拓展自身品牌影响力，增加消费对象对公司的产品的认可，抓住消费者第二 次装修的需求，扩大公司的销售规模；三是通过技术创新、产品创新和售后服务增强公司的实力和竞争力。 三、实际控制人不当控制的风险 控股股东赵占起和赵全起合计持有欧宝家居 89.40%的股份，为公司的实际控制人，处于绝对控制地位。虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等的决策，公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性，从而对公司及公司中小股东利益产生不利影响。公司存在实际控制人不当控制的风险。 主要对策：一是未来公司可采用引进外部投资者的方式，对股权结构进行适当调整，可以更好的发挥股东大会的作用；二是公司已在《公司章程》里制定了保护中小股东利益的条款，制定了《三会议事规则》、《关联交易决策制度》，完善了公司内部控制制度；公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促大股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。 四、产品质量风险 公司下游最终客户为成千上万的居民，客户对产品的安全性、舒适性和环保性要求较高，一旦公司的产品出现较严重的质量问题，将对公司的市场信誉产生负面影响，同时极大地影响公司的产品销售。另外，因质量问题而引致的纠纷、索赔或诉讼，将增加额外成本，影响公司利润。公司面临因产品质量导致营业收入和利润总额下降的风险。 主要对策：公司深知产品质量就是企业的生命，一直以来十分重视产品质量，原材料入库和产品出厂前均需通过严格的检验，公司将继续加强产品质量的把控，降低因产品质量问题而导致营业收入和利润总额下降的风险。 五、存货余额较高的风险 公司存货包括原材料、半成品、产成品。2016 年 6 月 30 日止，公司存货分别为 1，465.45 万元、1，596.52 万元和 1，861.15 万元，占总资产比重分别为 51.71%、41.09% 和 42.73%。公司存货的主要构成为原材料和产成品，期末的产成品余额较大。公司报 告期内存货余额较大，占资产总额比例较高会导致以下风险：第一，公司存货余额较大，会占用大量的资金，导致资产周转率和速动比率偏低，如果短期融资环境恶化，存货未能及时周转，公司将面临短期偿债能力不足的风险；第二，要求公司有较高的存货管理水平，如果存货因管理不善而出现毁损，将会面临一定的资产减值损失。 主要对策：一是公司将积极利用现有的销售渠道，尽快消化库存，以使存货占用资金降到可控的限度。另外，公司对存货制订了存货管理办法，并通过学习培训等积极提高存货管理水平，以使存货余额保持在合理的限度。 六、公司治理风险目前，公司股东均在公司任职，或担任董事、或担任监事、或担任高级管理人员。 股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等公司发展所需的内部控制体系，但由于股份公司成立的时间较短，公司治理结构和内部控制体系的有效运行尚需在实践中证明和不断的完善，公司管理层的管理意识、管理水平也要适应股份公司治理形式的变化需要不断改善提高。公司未来经营中仍然存在公司治理不规范，侵害公司或公众投资者利益的风险。 主要对策：一是公司引进了战略投资者，优化了公司股权结构，通过外部股东参与公司的治理与监督，限制内部股东滥用权力，维护中小股东利益；二是公司已建立符合公司治理的三会制度，同时建立了《对外担保管理办法》、《重大投资决策管理办法》等制度安排，完善了公司经营管理与重大事项的决策机制；三是采取有效措施优化内部管理，通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。公司将组织公司股东、管理层认真学习《公司法》、《公司章程》、公司“三会”议事规则及其他内控制度，与中介机构进行座谈与讨论以提高公司管理层规范运作的意识及规范运作的基本知识，使股东、管理层尽快熟悉新的治理机制。 七、对外担保风险 截至 2016 年 6 月 30 日，公司对外担保金额为 1，000 万元，占总资产的比例为 22.96 %，公司对外担保企业东明县华鑫棉业有限公司资产规模较大，经营情况良好，银行资信状况良好，属于东明县银行贷款优质客户。由于公司对外担保金额较大，如果被担保公司财务状况发生不利变化，不能及时归还相应银行借款，则公司有可能需要承担担保责任，从而使公司的利益遭受损失，对公司生产经营和经营业绩产生不利影响。鉴于此，公司实际控制人已出具承诺：“为了避免公司因承担担保责任，给公司经营产生重大不利影响，本人承诺：当公司需要承担担保责任，本人自愿承担该担保责任，并提供担保所需资金，避免给公司产生重大不利影响。”主要对策：一是加大对被担保对象的监督，及时了解被担保对象的经营状况以及还款情况，如果被担保对象出现财务恶化的情形，公司将协助贷款银行采取保全措施，减少公司的或有风险；二是公司将通过本次挂牌，通过股票质押贷款的方式进行融资，逐步减少通过互保的方式的银行借款，减少公司的或有风险；三是通过上市，进一步采取股权融资，减少银行贷款，同时减少对外担保，降低公司的或有风险。 八、生产经营场所租赁风险 截至 2016 年 6 月 30 日，公司生产经营及办公用房主要为无偿租赁东明县开发区 管委会的土地及房产，土地使用权属于政府，导致公司在该土地上自建房屋无法办理房产证。因此公司生产经营场所存在难以续租以及无法办理房产证的风险。 主要对策：为减少租赁土地及厂房带来的经营风险，公司与东明县开发区管委会签署了 20 年的《租赁协议书》，锁定了在 20 年内公司经营场所不会变化；同时，公司也在考虑，未来根据自身经营情况，在规模扩大的情况下，购置土地，建立新的生产车间。公司自建部分经营用房，已取得了土地出租方的同意，不存在违法违规用地情形，权属清晰，不存在权属争议及潜在法律纠纷。公司拥有的部分自建房产因系在租赁土地上建造，目前无法办理权属证书，但不影响公司对上述房产的占有、使用和处分权利。 第四节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 否 - 是否存在股票发行事项 否 - 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 -是否存在对外担保事项 是 二(一) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在公开发行债券的事项 否 - 二、 重要事项会计师姓名 - 会计师事务所是否变更 -会计师事务所连续服务年限 - 审计报告正文： 无 二、财务报表 (一)资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 八、(二)1 107，404.29 594，592.64结算备付金 - - - 拆出资金 - - -以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 八、(二)2 5，728，005.65 9，774，809.53预付款项 八、(二)3 1，729，391.23 247，430.51应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 八、(二)4 392，000.00 863，500.00买入返售金融资产 - - - 存货 八、(二)5 21，797，923.35 19，041，674.20 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 八、(二)6 - 118，862.06流动资产合计 - 29，754，724.52 30，640，868.94 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 八、(二)7 10，621，882.09 11，294，890.31在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 八、(二)8 104，396.43 168，633.19其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 八、(二)9 10，726，278.52 11，463，523.50资产总计 - 40，481，003.04 42，104，392.44 流动负债： - 短期借款 八、(二)10 - 8，000，000.00向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 八、(二)11 852，976.60 1，025，921.90预收款项 八、(二)12 1，079，673.80 -卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 八、(二)13 279，164.57 313，096.00应交税费 八、(二)14 127，226.49 176，460.85应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 八、(二)15 5，389，537.48 -应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 7，728，578.94 9，515，478.75 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 八、(二)16 365，000.00 375，000.00递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 365，000.00 375，000.00 负债合计 - 8，093，578.94 9，890，478.75所有者权益(或股东权益)： - 股本 八、(二)17 30，000，000.00 30，000，000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 八、(二)18 2，292，142.14 1，892，142.14减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 八、(二)19 19，547.60 19，547.60 一般风险准备 - - - 未分配利润 八、(二)20 75，734.36 302，223.95归属于母公司所有者权益合计 - 32，387，424.10 32，213，913.69 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 32，387，424.10 32，213，913.69 负债和所有者权益总计 - 40，481，003.04 42，104，392.44 法定代表人：赵占起 主管会计工作负责人：王海桥 会计机构负责人：王海桥 (二)利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 八、(二)21 11，057，342.52 13，584，429.10 其中：营业收入 - 11，057，342.52 13，584，429.10 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 八、(二)21 8，866，976.84 12，008，119.39 其中：营业成本 - 8，866，976.84 12，008，119.39 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - -提取保险合同准备 金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 八、(二)22 18，975.35 27，133.36销售费用 八、(二)23 460，719.78 551，154.72管理费用 八、(二)24 1，806，053.34 649，590.72财务费用 八、(二)25 247，093.27 186，277.87资产减值损失 八、(二)26 -256，947.05 314，624.58加：公允价值变动收益(损失以“－”号填列) - - -投资收益(损失以“－”号填列) - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - -汇兑收益(损失以“-”号填列) - - -三、营业利润(亏损以“－”号填列) - -85，529.01 -152，471.54 加：营业外收入 八、(二)27 10，000.00 10，000.00其中：非流动资产处置 利得 - - - 减：营业外支出 - - - 其中：非流动资产处置损失 - - -四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) - -75，529.01 -142，471.54 减：所得税费用 八、(二)28 131，412.98 -16，175.94五、净利润(净亏损以“－”号填列) - -206，941.99 -126，295.60 其中：被合并方在合并前实 - - - 现的净利润归属于母公司所有者的净利润 - -206，941.99 -126，295.60 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - -归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - -归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - - -归属于母公司所有者的综合收益总额 - - -归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - (一)基本每股收益 - -0.01 -0.01 (二)稀释每股收益 - -0.01 -0.01 法定代表人：赵占起 主管会计工作负责人：王海桥 会计机构负责人：王海桥 (三)现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流 - 量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 18，286，652.76 8，966，868.58客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - -向其他金融机构拆入资金净增加额 - - -收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - -处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - -收到其他与经营活动有关的现金 八、(二)29 6，932，499.26 5，702，254.77 经营活动现金流入小计 - 25，219，152.02 14，669，123.35 购买商品、接受劳务支付的现金 - 13，774，949.84 11，030，120.65 客户贷款及垫款净增加额 - - -存放中央银行和同业款项净增加额 - - -支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - -支付给职工以及为职工支付的现金 - 954，904.48 905，803.00 支付的各项税费 - 438，989.42 426，236.59支付其他与经营活动有关的现金 八、(二)29 2，616，189.36 9，646，775.15 经营活动现金流出小计 - 17，785，033.10 22，008，935.39经营活动产生的现金流量净额 - 7，434，118.92 -7，339，812.04 二、投资活动产生的现金流 量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - -处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 75，512.82 511，903.68 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - -取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 75，512.82 511，903.68投资活动产生的现金流量净额 - -75，512.82 -511，903.68 三、筹资活动产生的现金流 量： - 吸收投资收到的现金 - 400，000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 8，000，000.00 8，000，000.00 发行债券收到的现金 - - -收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 8，400，000.00 8，000，000.00 偿还债务支付的现金 - 16，000，000.00 434，894.22 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 245，794.45 183，112.67 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润- - -支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 16，245，794.45 618，006.89筹资活动产生的现金流量净额 - -7，845，794.45 7，381，993.11 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -487，188.35 -469，722.61 加：期初现金及现金等价物余额 - 594，592.64 966，627.70 六、期末现金及现金等价物余额 - 107，404.29 496，905.09 法定代表人：赵占起 主管会计工作负责人：王海桥 会计机构负责人：王海桥 第八节 财务报表附注 一、附注事项 事项 是或否 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 否 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 否 3．是否存在前期差错更正 否 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 否 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 否 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 否 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项否 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 是 9．重大的长期资产是否转让或者出售 否 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 否 11．是否存在重大的研究和开发支出 否 12．是否存在重大的资产减值损失 否附注费 17，528.30 51，300.00 上市费用 1，176，415.09 94，000.00 汽车费用 54，633.00 60，377.00 折旧费 156，672.66 保险费 15，000.00 其他 16，224.00 4，576.64 合计 1，806，053.34 649，590.72 注：管理费用较上年同期增加 195.92%，原因为本期支付了 117.64 万元的上市费用所致。 保险费系银行贷款产生的银贷保险费用。 . 财务费用 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 利息支出 245，794.45 183，112.67 减：利息收入 961.78 314.60 手续费支出 2，260.60 3，479.80 合计 247，093.27 186，277.87 注：本期的财务费用较上年同期增加了 32.65%，原因为本期贷款的期限较长导致利息支出增加。 26. 资产减值损失 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 坏账损失 -256，947.05 314，624.58 合计 -256，947.05 314，624.58 注：本期的资产减值损失减少较多，原因本期较上年同期应收款项的余额减少较多。 27. 营业外收入 营业外收入明细项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 金额 计入当期非经常性损益的金额 金额 金额 政府补助 10，000.00 10，000.00 10，000.00 10，000.00其他 合计 10，000.00 10，000.00 10，000.00 10，000.00 政府补助明细 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 与资产相关/与收益相关 恒温电加热地板研发项目 3，750.00 3，750.00 与资产相关 年产一百万平方米复合拼 花木地板项目 6，250.00 6，250.00 与资产相关 合计 10，000.00 10，000.00 28. 所得税费用 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 按税法及相关规定计算的当期所得税 67，176.22 62，480.21 递延所得税调整 64，236.76 -78，656.15 合计 131，412.98 -16，175.94 注：递延所得税费用本期增加较多，原因本期较上年同期应收款项的余额减少较多。 29. 现金流量表项目注释 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 利息收入 961.78 314.60 收到的政府补助 10，000.00 收到的往来款及其他 6，921，537.48 5，701，940.17 合计 6，932，499.26 5，702，254.77 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 支付的销售、管理费用及财务费用等付现费 用 1，551，750.38 577，451.00 支付的往来款及其他 1，064，438.98 1，957，779.80 合计 2，616，189.36 2，535，230.80 30. 现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -206，941.99 -126，295.60 加：资产减值准备 -256，947.05 314，624.58 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 748，521.04 791，433.66 财务费用(收益以“－”号填列) 245，794.45 183，112.67 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 64，236.76 -78，656.15- 存货的减少(增加以“－”号填列) -2，756，249.15 -1，890，203.68经营性应收项目的减少(增加以“－”号填 列) 3，412，152.27 -4，035，555.86经营性应付项目的增加(减少以“－”号填 列) 6，173，552.59 4，613，272.69 其他 10，000.00 经营活动产生的现金流量净额 7，434，118.92 -228，267.69 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 107，404.29 496，905.09 减：现金的年初余额 594，592.64 966，627.70 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -487，188.35 -469，722.61 现金及现金等价物 项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 一、现金 107，404.29 496，905.09 其中：库存现金 16，764.41 11，275.37 可随时用于支付的银行存款 90，639.88 485，629.72 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 三、关联方及关联交易 1. 本企业控股股东情况 控股股东名称 出资金额(万元) 占股份比例% 赵占起 1，332.00 44.40 赵全起 1，350.00 45.00 合计 2，682.00 89.40 2. 本公司其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 赵喜平 公司股东之一欧宝(北京)建筑装饰工程有限公 司 受同一实际控制人控制 注：欧宝(北京)建筑装饰工程有限公司由赵占起、赵全起和赵喜平共同出资于 2015 年 6 月 1 日设立，注册资本为 500 万元，其中赵占起以货币资金出资 225 万元，占注册资 本的 45%，赵全起以货币资金出资 225 万元，占注册资本的 45%，赵喜平以货币资金出资 50 万元，占注册资本的 10%，公司营业执照的经营范围为专业承包；劳务分包；室内装饰 工程设计；家具装饰；技术开发、技术服务；机械设备租赁；销售建筑材料、装饰材料、化工产品(不含化学危险品)、五金交电、电子产品、金属材料、机械设备。(依法需经批准的项目，经相关部门批准后以批准的内容开展经营活动。). 关联交易情况 、本公司借入关联方资金及偿还情况： 项目 2015年 12月 31日余额 偿还金额 借入金额 2016 年 6月 30 日余额 赵占起 7，810，462.52 13，200，000.00 5，389，537.48 四、或有事项 1、截止 2016年 6月 30 日公司的对外担保事项如下： 担保方 被担保方 担保金额 保证期间山东欧宝家居股份有限公司东明华鑫棉业有限公 司 10，000，000.00 2016 年 1月 20 日至 2018 年 1月 20 日 合计 10，000，000.00 注：东明县华鑫棉业有限公司从建行东明县支行营业部贷款 1000万元，由山东欧宝家居股份有限公司提供连带责任担保。 五、承诺事项 截至财务报表批准报出之日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 六、资产负债表日后事项 截止财务报表批准报出之日，本公司为东明县华鑫棉业有限公司在建行东明县支行营业部金额为 1000 万元的贷款提供连带责任保证，担保合同日期为自 2016 年 1 月 20 日至 2018 年 1月 20 日。 七、其他重要事项 截止 2016年 6月 30 日，本公司生产经营用土地及部分房产系租赁东明县开发区管委会的，租赁期限为 2015年 1月 1 日至 2034年 12 月 31 日，在租赁期限内，无需向东明县开发区管委会支付租金。 八、补充资料 1. 本期非经常性损益情况根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性 损益(2008)》[证监会公告(2008)43 号]，本公司非经常性损益如下：项目 2016年1-6月 2015 年 1-6 月 备注 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 ．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的 税收返还、减免3．计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 10，000.00 10，000.00 4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6．非货币性资产交换损益 7．委托他人投资或管理资产的损益 8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9．债务重组损益 10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16．对外委托贷款取得的损益 17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 19．受托经营取得的托管费收入 20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 22．所得税影响额 2，500.00 2，500.00 合计 7，500.00 7，500.00 2. 净资产收益率和每股收益本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》(“中国证券监督管理委员会 公告[2010]2 号)、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》(“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”)要求计算的净资产收益率和每股收益如 下： 2016年 1-6月报告期利润加权平均净资产收益率 (%)每股收益基本每股收益 2016.1-6稀释每股收益 2016.1-6 归属于公司普通股股东的净利润 -0.64 -0.0069 -0.0069扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 -0.67 -0.0072 -0.0072 九、财务报告的批准 本财务报表由本公司董事会于 2016年 8月 17 日批准报出。 山东欧宝家居股份有限公司董事会 2016 年 8 月 18 日