美涂士2016年半年度报告
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公告编号：2016-024 美 涂 士 NEEQ : 831371广东美涂士建材股份有限公司 Guangdong Maydos Building Materials Limited Company 公 司 全 称 ( 中 英 文 )半年度报告 2016 公 司 半 年 度 大 事 记 2016 开年以来，美涂士工程漆势头迅猛、喜报不断。在相继与珠江投资、方圆地产签订战略合作之后，美涂士工程漆在 3 月的最后一天又获捷报：与中国房地产三强品牌绿地集团 达成战略合作，成为绿地集团 2016 年内外墙涂料产品线战略控购单位，为第一季度完美收官。这也是继恒大地产之后美涂士工程漆获得中国房地产三强企业青睐的又一佳绩。 2016 年 7 月 7 日，由慧聪涂料网等联合举办 的“2016 年中国涂料品牌盛会”在北京钓鱼台国宾馆隆重举行。公司作为中国涂料领军品牌和龙头企业，应邀参与本次峰会并荣获 “2015 年度华彩奖墙面漆影响力民族品牌”奖。 2016 年 6 月 17 日，美涂士 2016 新品发布会在河南开封盛大举行。美涂士漆中原区销售部携手河南分销商共襄盛会，在延续上半年优势的基础上，为下半年的新品营运摩拳擦掌。 2016 年 6 月 18 日，美涂士窗帘与恒大集团(恒腾网络集团有限公司)正式签订全国战 略合作协议，大规模进军家居软装市场；为广大消费者提供一站式整体家居配套服务，实现“完美扮家·拎包入住”。 经广东省科技厅、财政厅严格审查，公司获批设立“广东省院士工作站”，并且获得了 100 万元的项目财政经费奖励！ 目 录 【声明与提示】 一、基本信息…………………………………………………………………………5 第一节 公司概览………………………………………………………………………………5 第二节 主要会计数据和关键指标………………………………………………………6 第三节 管理层讨论与分析…………………………………………………………………8 二、非财务信息……………………………………………………………………10 第四节 重要事项………………………………………………………………………………10 第五节 股本变动及股东情况……………………………………………………………15 第六节 董事、监事、高管及核心员工情况……………………………………………17 三、财务信息………………………………………………………………………19 第七节 财务报表……………………………………………………………………………19 第八节 财务报表附注………………………………………………………………………29声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 是否审计 否 董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证的理由(如有)无 列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由(如有)无 豁免披露事项及理由(如有)无 【备查文件目录】 文件存放地点 公司董事会办公室备查文件 1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 2．报告期内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 第一节 公司概览 一、公司信息 公司中文全称 广东美涂士建材股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Maydos Building Materials Limited Company；缩写：Maydos 证券简称 美涂士 证券代码 831371 法定代表人 周伟建 注册地址 广东省佛山市顺德区伦教三洲工业区 办公地址 广东省佛山市顺德区伦教街道三洲工业区 主办券商 广州证券股份有限公司 会计师事务所(如有) - 二、联系人 董事会秘书或信息披露负责人 范远志 电话 0757-27332001 传真 0757-27332127 电子邮箱 fanyz@maydos.cn 公司网址 www.maydos.com.cn 联系地址及邮政编码 广东省佛山市顺德区伦教街道三洲工业区；528308 三、运营概况 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-11-27行业(证监会规定的行业大类) 化学原料及化学制品制造业 主要产品与服务项目 木器涂料、建筑涂料、胶粘剂等产品普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本(股) 100，000，000 控股股东 王曼郦 实际控制人 周伟建与王曼郦 是否拥有高新技术企业资格 是 公司拥有的专利数量 12 公司拥有的“发明专利”数量 10 四、自愿披露(如有) - 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 第二节 主要会计数据和关键指标 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 341，704，303.75 340，549，147.30 0.34% 毛利率% 36.47 33.31 - 归属于挂牌公司股东的净利润 19，721，321.17 10，966，508.32 79.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15，288，822.31 6，011，970.43 154.31%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算) 8.25 5.18 -加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) 6.39 2.84 - 基本每股收益 0.20 0.11 81.82% 注：公司 2015年度实施资本公积转增股本后，上年同期(即 2015年 1-6月)的基本每股收益按新股本 10，000万股摊薄计算。转增之前，2015年 1-6月的基本每股收益为 0.22元。 二、偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例 资产总计 644，215，731.38 586，571，302.72 9.83% 负债总计 395，454，518.61 359，365，172.15 10.04% 归属于挂牌公司股东的净资产 249，978，745.57 228，182，328.88 9.55% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.50 2.28 9.65% 资产负债率% 61.39 61.27 - 流动比率 0.89 0.80 - 利息保障倍数 9.61 4.16 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 37，155，818.07 6，970，773.20 - 应收账款周转率 3.42 3.46 - 存货周转率 4.15 3.63 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 9.83 -1.59 - 营业收入增长率% 0.34 -15.05 - 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 净利润增长率% 87.63 415.82 - 五、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况(如有) 科目 上期期末(调整重述前) 变动 本期期初(调整重述后) - - - - 科目 上期(调整重述前) 变动 上期(调整重述后) - - - - 六、自愿披露(如有) - 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 第三节 管理层讨论与分析 一、商业模式 公司是处于化学原料及化学制品制造业的生产商，高新技术企业，拥有多项产品和技术专利，有稳定、优秀的产品研发、技术人才队伍，利用自身工艺及生产技术，公司将溶剂、颜填料、钛白粉等原材料生产为建筑涂料、木器涂料及胶粘剂等产品，开发注重性价比，在优化配方、工艺改进上不断挖潜； 同时注重节能降耗、绿色环保及增强产品功能，在整个产品开发过程中注重与美学元素结合，达到个性化、人性化和环境和谐的目的。公司致力于开发符合环保、节能及功能化要求的新型涂料产品，致力于国家重点鼓励发展的高新技术涂料产品研究、生产、销售。为房地产开发商、涂料经销商、普通消费者提供绿色环保、净味无添加的木器涂料、建筑涂料、胶粘剂等产品。公司通过直销、分销等模式开拓业务，建立了“大区→省区→城市经理”扁平化的营销组织结构负责对经销商进行管理，在全国范围内设立为华东、华南、华中、华北、东北、西南、西北七个区域，配备区域经理，负责管理本区域的营销工作；公司已在淘宝及天猫建立销售和招商平台，产品销往印度、黎巴嫩及也门等地区。此外，公司采用以市场为导向、以项目为中心的研发管理模式，保持工艺技术及产品研发方面的创新，从而提高公司竞争力。公司收入来源主要是产品销售。在国内率先推广经销商专卖店、进行小区推广等创新方式，并通过设立市场部和终端运营部对经销商提供包括硬件设施设计、内部管理、培训等全方位服务，提高了经销商盈利能力，推动了经销商网络的迅速扩大。公司注重与终端客户特别是购买决定者的直接接触，并通过营销创新不断扩大其接触面，将营销工作深入到小区、工地、车间等用户群体，公司独创的路演、招商会、涂装培训会等与终端客户及购买决定者直接接触的方式极大地提高了客户对公司产品的认同度，直接推动了公司营销网络的扩张和业务规模的扩大。公司收入来源主要是产品的销售。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生改变。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生改变。 二、经营情况报告期内，公司营业收入 34，170 万元，较去年同期略有增长；营业总成本 32，438 万元，较去年同期下降 2.2%；净利润 1，948 万元，较去年同期增长 87.63%，公同净利润较上期大幅增长的原因主要为： 公司对产品进行整合，加大毛利率较高产品的市场推广，取得一定的成效。此外，通过制造过程的降本增效措施，单位制造成本得到优化。在上述因素等的综合影响下，报告期内产品综合毛利率 36.47%，较去年同期提升 3.16%；经营活动现金流量净额 3，715 万元，较去年同期净增加 3，018 万元，主要原因为 2016 年费用预算控制措施执行到位，减少现金流出。本年度利润较去年大幅增加，同样来自于产品综合 毛利提高和费用的减少；报告期公司资产总额 64，421 万元，较期初增长 9.83%。 公司在发展理念、市场定位、产品结构等方面未发生重大改变，公司产品坚持健康、绿色、环保，在产品研发、生产技术改良等方面继续加大投入。产品受到了消费者的青睐，家装类产品及工程墙面漆在公司主营业务收入中仍占主导地位。 三、风险与价值 在报告期内，公司经营管理上遇到的主要风险包括： 1、环保风险 公司的涂料生产通过化学反应完成，公司所处的涂料行业属于容易造成污染的行业。公司在生产过程中会产生一定噪声、粉尘、废气、废水和废渣等有害废物。现阶段公司的各项环保指标已经广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告达标，但随着国家环保标准的提高，公司必须不断加大环保投入，才能确保环保设施的正常运转，保证达标排放。 2、核心技术泄密风险 作为高新技术企业，核心技术水平体现了公司的核心竞争能力，因此，公司在经营活动中非常重视核心技术保密，将保护核心技术作为公司内部控制和管理的重要一环。为此，公司一方面通过申请专利对公司的核心技术予以保护；另一方面建立了严格的保密制度，与相关技术人员均签署了《保密协议》，对保密的机构、职责、范围及管理均做出了详细的规定，实施合同化管理；同时，确定了专门的部门对公司产品的核心技术和配方等进行保密控制。 3、技术人员流失风险 在报告期内公司技术人员队伍稳定，未出现技术人员重大流失的情形。公司已采取了相应措施，如制定有竞争性的薪酬标准体系、提供有吸引力的职业发展通道、相关技术人员持有公司一定股权等，上述措施有助于保证技术团队的稳定。 四、对非标准审计意见审计报告的说明(如有) 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 不适用 审计意见类型： 不适用 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 第四节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在利润分配或公积金转增股本的情况 否 是否存在股票发行事项 否 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 第四节、二、 (三) 是否存在对外担保事项 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否是否存在日常性关联交易事项 是 第四节、二、 (六) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第四节、二、 (七) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 否是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 第四节、二、 (十一) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第四节、二、 (十二) 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在公开发行债券的事项 否 二、重要事项会计师姓名 - 会计师事务所是否变更 - 会计师事务所连续服务年限 - 审计报告正文：- 二、财务报表 (一)合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 第八节、二、1 87，059，557.08 70，435，055.06结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 应收票据 第八节、二、2 63，841，300.62 28，803，702.82应收账款 第八节、二、3 102，837，952.47 96，829，292.60预付款项 第八节、二、4 10，031，997.43 6，837，823.80应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利 其他应收款 第八节、二、5 3，210，715.00 2，900，556.42买入返售金融资产 存货 第八节、二、6 84，459，759.74 80，019，401.22广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计 351，441，282.34 285，825，831.92 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 第八节、二、7 15，192，769.00 15，192，769.00持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产 固定资产 第八节、二、8 212，245，358.91 218，850，593.16在建工程 第八节、二、9 3，754，985.15 1，793，239.41工程物资 第八节、二、10 183，206.44 304，662.91固定资产清理生产性生物资产油气资产 无形资产 第八节、二、11 46，969，128.12 47，597，215.56开发支出商誉 长期待摊费用 第八节、二、12 10，783，712.93 13，317，096.15递延所得税资产 第八节、二、13 3，224，873.83 3，012，378.95其他非流动资产 第八节、二、14 420，414.66 677，515.66非流动资产合计 292，774，449.04 300，745，470.80 资产总计 644，215，731.38 586，571，302.72 流动负债： 短期借款 第八节、二、15 79，950，000.00 87，414，733.34向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债 应付票据 第八节、二、16 26，803，942.78 39，819，671.30应付账款 第八节、二、17 118，943，718.32 96，892，883.31预收款项 第八节、二、18 83，775，313.85 85，630，402.30卖出回购金融资产款应付手续费及佣金 应付职工薪酬 第八节、二、19 5，844，877.01 6，342，588.00应交税费 第八节、二、20 26，708，823.11 18，615，331.38应付利息应付股利 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 其他应付款 第八节、二、21 53，427，843.54 24，649，562.52应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计 395，454，518.61 359，365，172.15 非流动负债： 长期借款应付债券 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 负债合计 395，454，518.61 359，365，172.15 所有者权益(或股东权益)： 股本 第八节、二、22 100，000，000.00 100，000，000.00其他权益工具 其中：优先股永续债 资本公积 第八节、二、23 4，134，500.35 4，134，500.35减：库存股其他综合收益 专项储备 第八节、二、24 18，816，971.45 16，741，875.93盈余公积 第八节、二、25 18，954，385.22 18，954，385.22 一般风险准备 未分配利润 第八节、二、26 108，072，888.55 88，351，567.38归属于母公司所有者权益合计 249，978，745.57 228，182，328.88 少数股东权益 -1，217，532.80 -976，198.31 所有者权益合计 248，761，212.77 227，206，130.57 负债和所有者权益总计 644，215，731.38 586，571，302.72 法定代表人：__ 周伟建__主管会计工作负责人：___梁海鸥___ 会计机构负责人： ___陈爱丽___ 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 (二)母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 82，033，303.90 67，741，824.10以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产 应收票据 63，241，300.62 27，703，702.82 应收账款 第八节、十、1 145，588，725.84 129，208，058.15预付款项 8，305，434.56 5，685，864.79应收利息应收股利 其他应收款 第八节、十、2 197，834，853.38 229，133，599.31 存货 42，397，596.83 52，928，607.27划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产其他流动资产 流动资产合计 539，401，215.13 512，401，656.44 非流动资产： 可供出售金融资产 15，192，769.00 15，192，769.00持有至到期投资长期应收款 长期股权投资 第八节、十、3 76，811，887.13 76，811，887.13投资性房地产 固定资产 22，407，363.94 22，721，130.53 在建工程 1，998，100.00 1，109，100.00工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产 无形资产 11，014，866.04 11，220，751.42开发支出商誉 长期待摊费用 721，828.76 1，671，153.39 递延所得税资产 2，677，467.74 2，624，663.20其他非流动资产 非流动资产合计 130，824，282.61 131，351，454.67 资产总计 670，225，497.74 643，753，111.11 流动负债： 短期借款 79，950，000.00 87，414，733.34以公允价值计量且其变动计入当期 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告损益的金融负债衍生金融负债 应付票据 26，803，942.78 39，819，671.30 应付账款 144，458，030.62 134，708，285.77 预收款项 65，079，152.05 70，430，188.02 应付职工薪酬 4，865，492.17 5，481，973.57 应交税费 22，421，440.05 17，769，262.65应付利息应付股利 其他应付款 59，452，190.65 30，120，178.47划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债其他流动负债 流动负债合计 403，030，248.32 385，744，293.12 非流动负债： 长期借款应付债券 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计 负债合计 403，030，248.32 385，744，293.12 所有者权益： 股本 100，000，000.00 100，000，000.00其他权益工具 其中：优先股永续债 资本公积 2，808，060.30 2，808，060.30 减：库存股其他综合收益 专项储备 18，013，373.09 16，741，875.93 盈余公积 18，669，956.85 18，669，956.85 未分配利润 127.703，859.18 119，788，924.91 所有者权益合计 267，195，249.42 258，008，817.99 负债和所有者权益合计 670，225，497.74 643，753，111.11 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 (三)合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 第八节、二、27 341，704，303.75 340，549，147.30 其中：营业收入 第八节、二、27 341，704，303.75 340，549，147.30利息收入已赚保费手续费及佣金收入 二、营业总成本 324，379，185.92 331，635，171.42 其中：营业成本 第八节、二、27 217，076，658.06 227，097，783.05利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用 营业税金及附加 第八节、二、28 2，378，691.10 923，217.23销售费用 第八节、二、29 63，424，445.59 59，267，672.78管理费用 第八节、二、30 37，915，790.66 39，990，270.86财务费用 第八节、二、31 2，375，997.71 4，370，299.07资产减值损失 第八节、二、32 1，207，602.80 -14，071.57加：公允价值变动收益(损失以“－”号填列) 投资收益(损失以“－”号填列) 第八节、二、33 2，438，384.20 2，850，059.52其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“－”号填列) 19，763，502.03 11，764，035.40 加：营业外收入 第八节、二、34 2，468，850.11 2，524，090.71其中：非流动资产处置利得 38，797.49 153，096.85 减：营业外支出 第八节、二、35 136，463.99 71，519.11其中：非流动资产处置损失 88，440.50 3，694.27 四、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 22，095，888.15 14，216，607.00 减：所得税费用 第八节、二、36 2，615，901.47 3，834，255.41 五、净利润(净亏损以“－”号填列) 19，479，986.68 10，382，351.59 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 19，721，321.17 10，966，508.32 少数股东损益 -241，334.49 -584，156.73 六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 19，479，986.68 10，382，351.59 归属于母公司所有者的综合收益总额 19，721，321.17 10，966，508.32 归属于少数股东的综合收益总额 -241，334.49 -584，156.73 八、每股收益： (一)基本每股收益 0.20 0.11 (二)稀释每股收益 0.20 0.11 法定代表人：__ 周伟建__主管会计工作负责人：___梁海鸥___ 会计机构负责人： ___陈爱丽___ (四)母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 第八节、十、4 350，511，463.02 343，089，947.87 减：营业成本 第八节、十、4 250，123，251.25 240，377，673.91营业税金及附加 2，067，883.82 917，478.74 销售费用 61，900，435.63 57，259，892.27 管理费用 29，392，363.64 32，353，546.68 财务费用 2，380，019.69 4，169，854.40 资产减值损失 820，565.97 -135，793.19 加：公允价值变动收益(损失以“－”号填列) 投资收益(损失以“－”号填列) 第八节、十、5 2，438，384.20 2，850，059.52其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润(亏损以“－”号填列) 6，265，327.22 10，997，354.58 加：营业外收入 2，074，984.25 2，386，702.09 其中：非流动资产处置利得 38，797.49 19，146.85 减：营业外支出 136，463.40 70，080.39 其中：非流动资产处置损失 88，440.50 3，694.27 三、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 8，203，848.07 13，313，976.28 减：所得税费用 288，913.80 3，896，669.61 四、净利润(净亏损以“－”号填列) 7，914，934.27 9，417，306.67 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 7，914，934.27 9，417，306.67 七、每股收益： (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 (五)合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 299，727，435.72 308，091，409.53客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额 收到的税费返还 - 301，782.18 收到其他与经营活动有关的现金 第八节、二、37 19，225，722.95 10，504，038.33经营活动现金流入小计 318，953，158.67 318，897，230.04 购买商品、接受劳务支付的现金 184，105，947.03 199，402，382.48客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 34，693，620.05 39，262，891.03 支付的各项税费 18，860，130.37 9，217，288.33 支付其他与经营活动有关的现金 第八节、二、37 44，137，643.15 64，043，895.00经营活动现金流出小计 281，797，340.60 311，926，456.84 经营活动产生的现金流量净额 37，155，818.07 6，970，773.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2，438，384.20 2，850，059.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 112，000.00 197，704.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 第八节、二、37 460，000.00投资活动现金流入小计 3，010，384.20 3，047，763.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7，460，658.28 6，145，869.80投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7，460，658.28 6，145，869.80 投资活动产生的现金流量净额 -4，450，274.08 -3，098，106.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 43，328，079.35 64，573，699.85发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 第八节、二、37 14，525，001.80 23，184，502.36筹资活动现金流入小计 57，853，081.15 87，758，202.21 偿还债务支付的现金 43，328，079.35 80，900，157.75 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2，407，220.19 4，492，533.21其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 第八节、二、37 23，005，589.93 20，379，101.14筹资活动现金流出小计 68，740，889.47 105，771，792.10 筹资活动产生的现金流量净额 -10，887，808.32 -18，013，589.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 25，536.06 128，332.15 五、现金及现金等价物净增加额 21，843，271.73 -14，012，590.82 加：期初现金及现金等价物余额 42，801，560.14 50，640，836.23 六、期末现金及现金等价物余额 64，644，831.87 36，628，245.41 法定代表人：__ 周伟建__主管会计工作负责人：___梁海鸥___ 会计机构负责人： ___陈爱丽___ 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 (六)母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 296，546，831.36 300，047，250.16收到的税费返还 - 301，782.18 收到其他与经营活动有关的现金 59，823，476.19 13，325，106.10 经营活动现金流入小计 356，370，307.55 313，674，138.44 购买商品、接受劳务支付的现金 229，789，264.26 199，809，592.37支付给职工以及为职工支付的现金 29，092，335.15 33，243，638.48 支付的各项税费 16，105，717.85 8，360，840.62 支付其他与经营活动有关的现金 49，565，240.42 72，115，395.31 经营活动现金流出小计 324，552，557.68 313，529，466.78 经营活动产生的现金流量净额 31，817，749.87 144，671.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2，438，384.20 2，850，059.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 112，000.00 37，704.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2，550，384.20 2，887，763.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4，455，612.30 955，249.00投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4，455，612.30 955，249.00 投资活动产生的现金流量净额 -1，905，228.10 1，932，514.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 43，328，079.35 64，573，699.85发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 14，525，001.80 21，130，031.36 筹资活动现金流入小计 57，853，081.15 85，703，731.21 偿还债务支付的现金 43，328，079.35 76，528，900.25 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2，407，220.19 4，306，583.30支付其他与筹资活动有关的现金 23，005，589.93 20，379，101.14 筹资活动现金流出小计 68，740，889.47 101，214，584.69 筹资活动产生的现金流量净额 -10，887，808.32 -15，510，853.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 25，536.06 128，332.15 五、现金及现金等价物净增加额 19，050，249.51 -13，305，335.15 加：期初现金及现金等价物余额 40，568，329.18 47，358，443.27 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 六、期末现金及现金等价物余额 59，618，578.69 34，053，108.12 第八节 财务报表附注 一、附注事项 事项 是或否 1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 否 2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化 否 3．是否存在前期差错更正 否 4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征 是 5．合并财务报表的合并范围是否发生变化 否 6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息 否 7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 否 8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化 否 9．重大的长期资产是否转让或者出售 否 10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化 否 11．是否存在重大的研究和开发支出 否 12．是否存在重大的资产减值损失 否 1、季节性或周期性特征 建筑涂料和木器涂料在市场销售上季节性不显著，但一般每年一季度为涂料销售的相对淡季，主要是 由于一季度天气寒冷、春节假期等原因的影响，工程施工量较小。 二、报表项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2016 年 1 月 1 日，“年末”系指 2016 年 6月 30 日，“本年”系指 2016年 1 月 1日至 6月 30日，“上年”系指 2015年 1月 1 日至 6 月 30 日，货币单位为人民币元。 1. 货币资金 项目 年末余额 年初余额 现金 3，906.83 6，952.83 银行存款 64，640，925.04 56，674，607.31 其他货币资金 22，414，725.21 13，753，494.92 合计 87，059，557.08 70，435，055.06 其中：存放在境外的款项总额 -- -- 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 年末余额 银行承兑汇票保证金 18，968，821.99 履约保证金 285，903.22 贷款保证金 3，000，000.00 供电局保证金(定期存款单) 160，000.00 合计 22，414，725.21 2. 应收票据 应收票据种类 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 4，826，865.40 2，111，800.22 商业承兑汇票 59，014，435.22 26，691，902.60 合计 63，841，300.62 28，803，702.82 年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 29，827，511.03 -- 商业承兑汇票 2，410，946.48 -- 合计 32，238，457.51 -- 3. 应收账款 应收账款分类类别年末余额 账面余额 坏账准备账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2，445，681.58 2.15 2，445，681.58 100.00 -- 组合2 111，475，891.06 97.85 8，637，938.59 7.75 102，837，952.47按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 111，475，891.06 97.85 8，637，938.59 7.75 102，837，952.47单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合计 113，921，572.64 100.00 11，083，620.17 9.73 102，837，952.47 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告(续表)类别年初余额 账面余额 坏账准备账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2，445，681.58 2.29 2，445，681.58 100.00 -- 组合2 104，359，978.18 97.71 7，530，685.58 7.22 96，829，292.60按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 104，359，978.18 97.71 7，530，685.58 7.22 96，829，292.60单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合计 106，805，659.76 100.00 9，976，367.16 9.34 96，829，292.60 1) 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款单位名称年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 长安区家适居装饰材料商行 2，445，681.58 2，445，681.58 100.00 无法收回 2) 组合 2 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 103，696，549.91 5，184，827.50 5.00 1-2 年 4，312，912.78 862，582.56 20.00 2-3 年 1，251，285.49 375，385.65 30.00 3 年以上 2，215，142.88 2，215，142.88 100.00 合计 111，475，891.06 8，637，938.59 --(续表)账龄年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 97，863，552.16 4，893，177.61 5.00 1-2 年 3，976，985.55 795，397.10 20.00 2-3 年 967，613.71 290，284.11 30.00 3 年以上 1，551，826.76 1，551，826.76 100.00 合计 104，359，978.18 7，530，685.58 -- 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 本年度计提、转回(或收回)的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 1，989，834.54元；本年转回坏账准备金额 882，581.53元。 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄占应收账款年末余额合计数的比 例(%)坏账准备年末余额 广州恒大材料设备有限公司 53，142，261.26 1年以内 46.65 2，657，113.06 重庆庆科商贸有限公司 8，139，782.46 1年以内 7.14 406，989.12 重庆恒大基宇置业有限公司 2，979，291.54 1年以内 2.62 148，964.58 长安区家适居装饰材料商行 2，445，681.58 2-3年3年以上 2.15 2，445，681.58 嘉善振璇家具有限公司 2，053，566.17 1年以内1-2年 1.80 110，074.69 合计 68，760，583.01 -- 60.36 5，768，823.03 4. 预付款项 预付款项账龄项目 年末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 6，343，234.98 63.23 4，768，444.82 69.74 1－2 年 2，884，953.88 28.76 1，506，866.89 22.04 2－3 年 300，759.33 3.00 314，111.41 4.59 3 年以上 503，049.24 5.01 248，400.68 3.63 合计 10，031，997.43 100.00 6，837，823.80 100.00 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 年末余额 账龄占预付款项年末余额 合计数的比例(%) 广州市汇江设计装饰有限公司 1，491，497.25 1-2 年 14.87 中核华原(上海)钛白有限公司 1，083，000.00 1 年以内 10.79 广州市朗恒信息科技有限公司 492，710.00 1 年以内 4.91 烟台海基置业有限公司 483，333.50 1 年以内1-2年 4.82用友网络科技股份有限公司佛山 分公司(用友) 472，222.24 1-2 年 4.71 合计 4，022，762.99 -- 40.10 5. 其他应收款 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 其他应收款分类类别年末余额 账面余额 坏账准备账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 组合2 4，928，633.70 100.00 1，717，918.70 34.86 3，210，715.00按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 4，928，633.70 100.00 1，717，918.70 34.86 3，210，715.00单项金额不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 4，928，633.70 100.00 1，717，918.70 34.86 3，210，715.00(续表)类别年初余额 账面余额 坏账准备账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 组合2 4，518，125.33 100.00 1，617，568.91 35.80 2，900，556.42按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 4，518，125.33 100.00 1，617，568.91 35.80 2，900，556.42单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 4，518，125.33 100.00 1，617，568.91 35.80 2，900，556.42 1) 组合 2 中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 2，464，819.03 123，240.96 5.00 1-2 年 785，881.41 157，176.28 20.00 2-3 年 343，474.00 103，042.20 30.00 3 年以上 1，334，459.26 1，334，459.26 100.00 合计 4，928，633.70 1，717，918.70 --(续表) 账龄 年初余额 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 2，094，171.55 104，708.58 5.00 1-2 年 668，241.94 133，648.39 20.00 2-3 年 537，857.00 161，357.10 30.00 3 年以上 1，217，854.84 1，217，854.84 100.00 合计 4，518，125.33 1，617，568.91 -- 本年度计提、转回(或收回)坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 388，763.10元；本年收回或转回坏账准备金额 288，413.31元。 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 保证金、押金 3，892，318.58 3，827，646.91备用金 650，145.99 232，409.66 往来款 14，235.73 408，871.90 其他 371，933.40 49，196.86 合计 4，928，633.70 4，518，125.33 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 年末余额 账龄占其他应收款年末余额合计数的比 例(%)坏账准备年末余额广东美的置业有限公司 保 证 金 押金 400，000.00 1 年以内 8.12 20，000.00新华联不动产股份有限公司 保 证 金 押金 300，000.00 1 年以内 6.09 15，000.00北京业之峰诺华装饰股份有限公司 保 证 金 押金 250，000.00 3 年以上 5.07 250，000.00重庆庆科商贸有限公司 保 证 金 押金 200，000.00 1 年以内3年以上 4.06 105，000.00佛山市南海区泓裕塑料实业有限公司 保 证 金 押金 198，800.00 1－2 年2-3年 4.03 45，320.00 合计 -- 1，348，800.00 -- 27.37 435，320.00 6. 存货 存货分类 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告项目年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 43，603，597.30 1，517，718.42 42，085，878.88 包装物及低值易耗品 9，586，567.04 -- 9，586，567.04 委托加工物资 717，580.91 -- 717，580.91 在产品 10，779，208.76 -- 10，779，208.76 产成品 19，707，161.62 624，569.55 19，082，592.07 发出商品 -- -- -- 工程施工(已完工未结算款) 2，207，932.08 -- 2，207，932.08 合计 86，602，047.71 2，142，287.97 84，459，759.74(续表)项目年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 34，454，969.84 1，517，718.42 32，937，251.42 包装物及低值易耗品 5，363，058.53 -- 5，363，058.53 委托加工物资 899，749.73 -- 899，749.73 在产品 8，307，401.91 -- 8，307，401.91 产成品 13，892，151.57 624，569.55 13，267，582.02 发出商品 18，282，243.05 -- 18，282，243.05 工程施工(已完工未结算款) 962，114.56 -- 962，114.56 合计 82，161，689.19 2，142，287.97 80，019，401.22 存货跌价准备 项目 年初余额 本年增加 本年减少年末余额 计提 其他 转回或转销 其他转出 原材料 1，517，718.42 -- -- -- -- 1，517，718.42 产成品 624，569.55 -- -- -- -- 624，569.55 合计 2，142，287.97 -- -- -- -- 2，142，287.97 存货跌价准备计提 项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因 原材料 按存货库龄 -- 产成品 按存货库龄 返工利用 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 年末建造合同形成的已完工未结算资产情况 7. 可供出售金融资产 可供出售金融资产情况项目年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 -- -- -- 按成本计量的 15，192，769.00 -- 15，192，769.00(续表)项目年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 -- -- -- 按成本计量的 15，192，769.00 -- 15，192，769.00 年末按成本计量的可供出售金融资产被投资单位账面余额 年初 本年增加 本年减少 年末 佛山顺德农村商业银行股份有限公司 15，192，769.00 -- -- 15，192，769.00(续表)被投资单位 减值准备 在被投资单位持 股比例(%)本年现金红利 年初 本年增加 本年减少 年末佛山顺德农村商业银行股份有限公司 -- -- -- -- 0.2260 2，438，384.20 8. 固定资产 固定资产明细表 项目 金额 累计已发生成本 5，411，336.59 累计已确认毛利 238，083.68 减：预计损失 -- 已办理结算的金额 3，441，488.19 建造合同形成的已完工未结算资产 2，207，932.08 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 办公、电子及其他设备合计 一、账面原值 -- -- -- -- -- 1.年初余额 141，089，640.10 109，374，479.35 10，881，188.11 14，250，505.34 275，595，812.90 2.本年增加金额 -- 956，245.40 762，807.70 1，260，293.58 2，979，346.68 购置 -- 83，811.48 762，807.70 1，255，165.38 2，101，784.56 在建工程转入 -- 872，433.92 -- 5，128.20 877，562.12 3.本年减少金额 800.00 461，845.41 426，000.00 629，243.96 1，517，889.37 处置或报废 -- 461，845.41 426，000.00 629，243.96 1，517，089.37 其他 800.00 -- -- -- 800.00 4.年末余额 141，088，840.10 109，868，879.34 11，217，995.81 14，881，554.96 277，057，270.21 二、累计折旧 -- -- -- -- -- 1.年初余额 11，651，862.64 30，264，990.34 6，312，367.09 8，515，999.67 56，745，219.74 2.本年增加金额 3，268，651.32 4，557，296.32 755，115.18 850，065.93 9，431，128.75 计提 3，268，651.32 4，557，296.32 755，115.18 850，065.93 9，431，128.75 3.本年减少金额 -- 362，205.68 404，700.00 597，531.51 1，364，437.19 处置或报废 -- 362，205.68 404，700.00 597，531.51 1，364，437.19 4.年末余额 14，920，513.96 34，460，080.98 6，662，782.27 8，768，534.09 64，811，911.30 三、减值准备 -- -- -- -- -- 1.年初余额 -- -- -- -- -- 2.本年增加金额 -- -- -- -- -- 3.本年减少金额 -- -- -- -- -- 4.年末余额 -- -- -- -- -- 四、账面价值 -- -- -- -- -- 1.年末账面价值 126，168，326.14 75，408，798.36 4，555，213.54 6，113，020.87 212，245，358.91 2.年初账面价值 129，437，777.46 79，109，489.01 4，568，821.02 5，734，505.67 218，850，593.16 未办妥产权证书的固定资产 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 房屋及建筑物 116，944，846.22 正在办理 9. 在建工程 在建工程明细表 项目 年末余额 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 账面余额 减值准备 账面价值 崇州生产基地 1，756，885.15 -- 1，756，885.15 办公楼电梯安装工程 347，900.00 -- 347，900.00 消防整改工程 889，000.00 -- 889，000.00 有机废气治理工程 761，200.00 -- 761，200.00 合计 3，754，985.15 -- 3，754，985.15(续表)项目年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 崇州生产基地 684，139.41 -- 684，139.41 办公楼电梯安装工程 347，900.00 -- 347，900.00 有机废气治理工程 761，200.00 -- 761，200.00 合计 1，793，239.41 -- 1，793，239.41 重大在建工程项目变动情况 工程名称 年初余额 本年增加本年减少年末余额 转入固定资产 其他减少 崇州生产基地 684，139.41 1，950，307.86 877，562.12 -- 1，756，885.15 办公楼电梯安装工程 347，900.00 -- -- -- 347，900.00 四楼机房改造工程 -- 970，000.00 -- 970，000.00 -- 有机废气治理工程 761，200.00 -- -- -- 761，200.00 消防整改工程 -- 889，000.00 -- - 889，000.00 合计 1，793，239.41 3，809，307.86 877，562.12 970，000.00 3，754，985.15(续表)工程名称 预算数(万 元)工程累计投入占预算比 例(%)工程进度利息资本化累计金额 其中：本年利息资本化金额本年利息资本 化率(%)资金来源 崇州生产基地 -- -- -- -- -- -- 其他来源 办公楼电梯安装工程 43.80 79.43 100.00 -- -- -- 其他来源 四楼机房改造工程 108.00 90.00 100.00 -- -- -- 其他来源 有机废气治理工程 84.60 90.00 100.00 其他来源 消防整改工程 127.00 70.00 80.00 -- -- -- 其他来源 合计 363.40 — — — — -- -- 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 10. 工程物资 项目 年末余额 年初余额 专用材料 183，206.44 304，662.91 11. 无形资产 无形资产明细 项目 土地使用权 其他 合计 一、账面原值 — — — 1.年初余额 54，670，484.73 168，510.69 54，838，995.42 2.本年增加金额 -- -- -- 3.本年减少金额 -- -- -- 4.年末余额 54，670，484.73 168，510.69 54，838，995.42 二、累计摊销 — — — 1.年初余额 7，131，558.18 110，221.68 7，241，779.86 2.本年增加金额 617，034.54 11，052.90 628，087.44 计提 617，034.54 11，052.90 628，087.44 3.本年减少金额 4.年末余额 7，748，592.72 121，274.58 7，869，867.30 三、减值准备 — — — 1.年初余额 -- -- -- 2.本年增加金额 -- -- -- 3.本年减少金额 -- -- -- 4.年末余额 -- -- -- 四、账面价值 — — — 1.年末账面价值 46，921，892.01 47，236.11 46，969，128.12 2.年初账面价值 47，538，926.55 58，289.01 47，597，215.56 12. 长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加 本年摊销本年其他减少年末余额 装修工程 1，771，805.65 17，134.60 281，662.14 - 1，507，278.11 广告代言 1，223，487.18 - 815，658.12 - 407，829.06 绿化工程 9，688，692.64 - 1，211，086.62 - 8，477，606.02 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 其他 633，110.68 - 242，110.94 - 390，999.74 合计 13，317，096.15 17，134.60 2，550，517.82 - 10，783，712.93 13. 递延所得税资产和递延所得税负债 未经抵销的递延所得税资产项目年末余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 14，943，826.77 2，356，268.60 固定资产—安全生产设备 4，052，904.09 607，935.61 内部交易未实现利润 1，042，678.48 260，669.62 合计 20，039，409.34 3，224，873.83(续表)项目年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 13，736，224.03 2，136，424.50 固定资产—安全生产设备 4，521，439.74 678，215.96 内部交易未实现利润 790，953.96 197，738.49 合计 19，048，617.73 3，012，378.95 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债项目递延所得税资产和负债年末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债年末余额递延所得税资产和负债年初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债年初余额 递延所得税资产 -- 3，224，873.83 -- 3，012，378.95 递延所得税负债 -- -- -- -- 14. 其他非流动资产 项目 年末余额 年初余额 预付设备、工程款 420，414.66 677，515.66 15. 短期借款 借款类别 年末余额 年初余额 抵押借款+保证借款 60，000，000.00 60，000，000.00 抵押借款+质押借款+保证借款 10，000，000.00 -- 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 保证借款 9，950，000.00 19，950，000.00 质押借款 -- 7，464，733.34 合计 79，950，000.00 87，414，733.34 本公司与广东顺德农村商业银行股份有限公司于2015年2月17日签订6，000万元的借款合同，相关的抵押担保合同规定，以公司位于顺德伦教三洲居委会振兴路 11 号工业厂房作为抵押物，截止年末，该项资产账面净值 9，223，479.92 元。关联股东周伟建、王曼郦同时提供了保证担保，详见附 注五、2、； 本公司与花旗银行(中国)有限公司广州分行于 2013 年 2月 4日签订《非承诺性短融资协议》，相关的抵押担保合同规定，以子公司崇州市美涂士涂料科技有限公司位于崇州市崇阳镇水陆村7 组、彭庙村 10、11、18、19 组 6号地块、7 号地块、8号地块作为抵押物，按已抵押面积占比计算，截止年末，该项资产账面净值 19，700，725.33元；本公司同时以在该行开具的保证金账户作为质押物，截止年末，该项资产账面净值 3，000，000.00元。关联股东周伟建、王曼郦同时提供了保证担保，详见 附注五、2、； 本公司与广东顺德农村商业银行股份有限公司于2015年2月17日签订1，000万元的借款合同，相关的保证担保合同规定，关联股东周伟建、王曼郦提供保证担保；本公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司佛山市分公司于 2015 年 9 月 1日签订 995万元的借款合同，相关的保证担保合同规定，瀚华担保股份有限公司广东分公司及关联股东周伟建、王曼郦提供保证担保，详见附注五、2、； 本公司与花旗银行(中国)有限公司广州分行于 2012年 9 月 18 日签订贴现业务服务协议，相关协议约定本公司可以办理贴现申请，单贴现银行对贴现申请人附有追索权。质押借款 0.00 元为截止年末本公司贴现未到期的商业承兑汇票。 16. 应付票据 票据种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 21，268，154.78 30，554，998.30 商业承兑汇票 5，535，788.00 9，264，673.00 合计 26，803，942.78 39，819，671.30 17. 应付账款 应付账款 项目 年末余额 年初余额 货款 111，507，866.78 86，658，223.29 设备、工程款 7，334，652.67 10，051，463.26 其他 101，198.87 183，196.76 合计 118，943，718.32 96，892，883.31 账龄超过 1 年的重要应付账款 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 四川星星建设集团有限公司 2，315，400.65 验收未通过，存在争议，暂不付 18. 预收款项 预收款项 项目 年末余额 年初余额 货款 66，528，315.04 80，487，812.90 工程款(已结算尚未完工工程) 17，246，998.81 5，142，589.40 合计 83，775，313.85 85，630，402.30 账龄超过 1 年的重要预收款项 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 吉林省强华装饰工程有限公司 1，571，702.53 未结算 金牛区美之选涂料经营部 995，441.63 未结算 合计 2，567，144.16 -- 年末建造合同形成的已结算未完工项目情况 19. 应付职工薪酬 应付职工薪酬分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 6，342，588.00 32，176，973.27 32，724，628.98 5，794，932.29 离职后福利-设定提存计划 -- 2，018，935.79 1，968，991.07 49，944.72 辞退福利 -- -- -- -- 合计 6，342，588.00 34，195，909.06 34，693，620.05 5，844，877.01 短期薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 项目 金额 已办理结算的金额 50，425，835.01 减：累计已发生成本 30，672，467.61 累计已确认毛利 2，506，368.59 预计损失 -- 建造合同形成的已结算未完工项目 17，246，998.81 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 工资、奖金、津贴和补贴 6，300，201.66 28，816，146.51 29，387，422.18 5，728，925.99职工福利费 -- 1，460，490.77 1，460，490.77 -- 社会保险费 -- 1，398，545.09 1，381，525.13 17，019.96 其中：医疗保险费 -- 1，102，027.45 1，089，022.60 13，004.85 工伤保险费 -- 191，575.87 189，040.87 2，535.00 生育保险费 -- 104，941.77 103，461.66 1，480.11 住房公积金 -- 408，336.00 401，736.00 6，600.00 工会经费和职工教育经费 42，386.34 93，454.90 93，454.90 42，386.34 合计 6，342，588.00 32，176，973.27 32，724，628.98 5，794，932.29 设定提存计划 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险 -- 1，932，511.78 1，885，908.28 46，603.50 失业保险费 -- 86，424.01 83，082.79 3，341.22 合计 -- 2，018，935.79 1，968，991.07 49，944.72 20. 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 21，586，454.80 17，461，491.26 消费税 14，357.97 10，964.49 营业税 -- 25.00 企业所得税 2，852，746.40 173，194.63 个人所得税 92，794.82 69，483.97 城市维护建设税 250，139.63 198，940.01 房产税 866，025.01 443，421.73 教育费附加(含地方教育费附加) 184，850.25 142，100.00 土地使用税 807，199.47 7，355.49 其他 54，254.76 108，354.80 合计 26，708，823.11 18，615，331.38 21. 其他应付款 其他应付款按款项性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 广告款 19，352，415.19 6，187，603.35 职工待报销费用 9，671，552.92 5，919，958.97 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 运输费用 8，599，524.56 2，299，310.43 保证金、押金 6，931，673.44 6，855，919.79应付返利 6，395，656.41 609，378.42 设备、工程款 1，073，534.74 936，578.74补偿款 502，354.58 502，354.58 水电费 265，661.18 288，696.09 往来款 37，093.69 768，436.50 其他 598，376.83 281，325.65 合计 53，427，843.54 24，649，562.52 账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 崇州市工业集中发展区管理委员会 502，354.58 未清算补偿款 22. 股本 项目 年初余额 本年变动增减(+、-)年末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 100，000，000.00 -- -- -- -- -- 100，000，000.00 23. 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价： -- -- -- -- 折股 2，755，173.17 -- -- 2，755，173.17 同一控制合并 52，887.13 -- -- 52，887.13 购买子公司少数股权 1，326，440.05 -- -- 1，326，440.05 合计 4，134，500.35 -- -- 4，134，500.35 24. 专项储备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 安全生产费 16，741，875.93 2，476，897.82 401，802.30 18，816，971.45本年度专项储备减少是安全费用支出及购置安全设备。 25. 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 法定盈余公积 18，954，385.22 -- -- 18，954，385.22 26. 未分配利润 项目 本年 上年 上年年末余额 88，351，567.38 68，213，513.22 加：年初未分配利润调整数 -- -- 本年年初余额 88，351，567.38 68，213，513.22 加：本年归属于母公司所有者的净利润 19，721，321.17 22，177，053.13 减：提取法定盈余公积 -- 2，038，998.97 本年年末余额 108，072，888.55 88，351，567.38 27. 营业收入、营业成本项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 317，616，092.32 193，898，927.57 330，951，655.69 219，175，029.24 其他业务 24，088，211.43 23，177，730.49 9，597，491.61 7，922，753.81 合计 341，704，303.75 217，076，658.06 340，549，147.30 227，097，783.05 28. 营业税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 消费税 112，559.82 88，650.4 营业税 88，927.31 191，873.6 城市维护建设税 1，246，080.73 374，081.91 教育费附加(含地方教育费附加) 931，123.24 268，611.32 合计 2，378，691.10 923，217.23 29. 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 广告费、宣传促销费 17，691，008.90 15，884，823.13职工薪酬 13，659，325.57 15，615，247.13 差旅费 11，012，406.06 11，784，183.98 运输费 9，916，312.06 5，675，453.95 物料耗用及费用摊销 5，538，076.79 4，257，075.59 会议费 2，036，913.60 2，217，340.24 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 其他 3，570，402.61 3，833，548.76 合计 63，424，445.59 59，267，672.78 30. 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 13，762，764.87 15，961，496.29 研发物品消耗 6，215，761.64 9，660，197.74 修缮费 3，844，015.45 324，356.89 折旧费 2，861，919.47 2，697，832.95 外部机构服务费 2，407，632.38 2，497，335.97 行政支出 2，099，662.04 2，579，980.65 税费 1，547，656.12 1，699，115.20 长期待摊费用摊销 1，499，729.65 -- 低值易耗品摊销 1，005，176.90 1，252，270.01 无形资产摊销 617，157.60 617，157.6 业务招待费 227，387.81 343，673.86 其他 1，826，926.73 2，356，853.7 合计 37，915，790.66 39，990，270.86 31. 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 2，566，577.20 4，499，740.61 减：利息收入 183，356.63 62，078.01 加：汇兑损失 -75，739.66 -144，652.66 加：其他支出 68，516.80 77，289.13 合计 2，375，997.71 4，370，299.07 32. 资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 1，207，602.80 -14，071.57 存货跌价损失 -- -- 合计 1，207，602.80 -14，071.57 33. 投资收益 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 项目 本年发生额 上年发生额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2，438，384.20 2，850，059.52 34. 营业外收入 营业外收入明细 项目 本年发生额 上年发生额计入本年非经常性损益的金额 非流动资产处置利得 38，797.49 153，096.85 38，797.49 其中：固定资产处置利得 38，797.49 153，096.85 38，797.49 政府补助 1，798，121.20 2，308，000.00 1，798，121.20 其他 631，931.42 62，993.86 631，931.42 合计 2，468，850.11 2，524，090.71 2，468，850.11 政府补助明细 项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据 与资产相关/与收益相关 2013 年度佛山市科学技术奖励项目(科学进步奖) 50，000.00 佛科【2014】160号佛山市科学技术局与收益相关 佛山市经济科技发展专项资金 200，000.00 佛财外【2014】65号佛山市财政局与收益相关 提前淘汰黄标车奖励补贴 18，000.00佛山市顺德区人民政府《提前淘汰黄标车奖励补贴申办指引》与收益相关 2013年佛山市专利资助经费 20，000.00 佛府办【2014】44号佛山市人民政府办公室与收益相关 2015 年省级企业转型升级专项资金项目 2，000，000.00 粤经信创新【2015】113号广 东省经济和信息化委员会/广东省财政厅与收益相关 2014 年出口开拓国际市场专项资金 20，000.00 顺经发【2015】29号佛山市顺德区经济和科技促进局文件与收益相关 2015 年省财政企业研究开发补助资金 1，102，000.00广东省科技厅规划财务处(科技重大专项办公室)与收益相关 零星补贴 58，598.20 与收益相关 2014 年度佛山市科学技术奖资助经费 50，000.00 佛科【2015】136号佛山市科学技术局与收益相关 2015 年度商标品牌战略扶持资金 50，000.00 顺商领【2016】2号顺德区实施商标品牌战略领导小组文件与收益相关 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 2015 年出口开拓国际市场专项资金 56，523.00佛山市顺德区经济和科技促进局文件与收益相关 2015 年崇州市国库集中收付中心税费返还 381，000.00广东美涂士崇州生产基地项目投资协议书(编号：5101842008)与收益相关 成都市新上规模企业奖励 100，000.00成都市经济和信息化委员会关于拨付2015年成都市(远郊区县市)新增上规模企业和规模企业上台阶奖励资金的通知(成财企[2015]73号)与收益相关 合计 1，798，121.20 2，308，000.00 -- -- 35. 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额计入本年非经常性损益的金额 非流动资产处置损失 88，440.50 3，694.27 88，440.50 其中：固定资产处置损失 88，440.50 3，694.27 88，440.50 对外捐赠 3，000.00 -- 3，000.00 其他 45，023.49 67，824.84 45，023.49 合计 136，463.99 71，519.11 136，463.99 36. 所得税费用 所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当年所得税费用 2，828，396.35 -1，295，800.64 递延所得税费用 -212，494.88 5，130，056.05 合计 2，615，901.47 3，834，255.41 公司 2016年 6 月汇算清缴 2015 年度企业所得税应缴税额为 142，486.31元，与 2015年度计提数 差异 845，513.36 元，主要原因是公司汇算清缴企业所得税时，税务征管机关确认了公司研发费加计扣除数额，影响税额 1，786，868.34 元，以及税务机关确认了职工薪酬支出可税前扣除的金额，影响税额 -916，240.17元。 公司 2015 年 6 月汇算清缴 2014年度企业所得税应缴税额为 947，794.85元，与 2014年度计提数 差异 1，309，192.49元，主要原因是公司汇算清缴企业所得税时，税务征管机关确认了公司研发费加计扣除数额，影响税额 1，278，043.57元。 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 本年合并利润总额 22，095，888.15 按法定/适用税率计算的所得税费用 3，314，383.22 子公司适用不同税率的影响 1，389，204.00 调整以前期间所得税的影响 -845，513.36 非应税收入的影响 -365，757.63 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 472，534.20使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2，201，072.88 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 852，123.92 所得税费用 2，615，901.47 37. 现金流量表项目 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 收取保证金、押金 3，914，649.89 2，938，878.27利息收入 84，791.44 62，078.01 收到政府补助 1，217，121.20 2，308，000.00 往来及其他 1，511，293.92 5，195，082.05 收回诉讼冻结资金 12，497，866.50 -- 合计 19，225，722.95 10，504，038.33 2) 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 营运费用 40，014，893.51 58，809，211.54 往来 3，961，072.83 2，282，419.00 其他 161，676.81 2，952，264.46 合计 44，137，643.15 64，043，895.00 3) 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 收回购建长期资产资金 460，000.00 -- 4) 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 保证金 14，507，117.20 23，184，502.36 利息收入 17，884.60 -- 合计 14，525，001.80 23，184，502.36 5) 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 保证金 23，005，589.93 20，379，101.14 合并现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 19，479，986.68 10，382，351.59 加:资产减值准备 1，207，602.80 -14，071.57 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9，431，128.75 9，300，548.20无形资产摊销 628，087.44 628，087.44 长期待摊费用摊销 2，550，517.82 1，745，874.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列) 49，643.01 -149，402.58固定资产报废损失(收益以“-”填列) -- 公允价值变动损益(收益以“-”填列) -- 财务费用(收益以“-”填列) 2，490，837.54 4，355，087.95 投资损失(收益以“-”填列) -2，438，384.20 -2，850，059.52 递延所得税资产的减少(增加以“-”填列) -212，494.88 5，130，056.05 递延所得税负债的增加(减少以“-”填列) -- 存货的减少(增加以“-”填列) -4，440，358.52 7，699，880.88 经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) -43，592，544.43 -21，468，675.6 8 经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) 52，001，796.06 -7，788，903.97 其他 -- 经营活动产生的现金流量净额 37，155，818.07 6，970，773.20 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3.现金及现金等价物净变动情况： -- 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 现金的年末余额 64，644，831.87 36，628，245.41 减：现金的年初余额 42，801，560.14 50，640，836.23 加：现金等价物的年末余额 -- 减：现金等价物的年初余额 --现金及现金等价物净增加额 21，843，271.73 -14，012，590.8 2 现金和现金等价物 项目 年末余额 年初余额 现金 64，644，831.87 36，628，245.41 其中：库存现金 3，906.83 11，299.32 可随时用于支付的银行存款 64，640，925.04 36，616，946.09 可随时用于支付的其他货币资金 -- -- 现金等价物 -- -- 年末现金和现金等价物余额 64，644，831.87 36，628，245.41 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 -- --本年及上年现金及现金等价物余额与资产负债表中货币资金余额的差额为受限的保证金及受限定期存款。 38. 所有权或使用权受到限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 货币资金 22，414，725.21银行承兑汇票保证金，履约保证金，贷款保证金，供电局保证金(定期存款单) 固定资产 9，223，479.92 金融机构贷款抵押 无形资产 19，700，725.33 金融机构贷款抵押 39. 外币货币性项目 外币货币性项目 项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 货币资金 -- -- -- 其中：美元 159，457.68 6.6312 1，057，400.01 应收账款 -- -- -- 其中：美元 656，533.35 6.6312 4，353，603.93 预收账款 -- -- -- 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 其中：美元 31，024.82 6.6312 205，731.88 欧元 1，907.19 7.0952 13，531.87 三、合并范围的变化本年度合并范围没有变化。 四、在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)取得方式 直接 间接 江苏美涂士节能科技有限公司 华东地区 宿迁市 生产、销售 100.00 -- 货币出资及收购崇州市美涂士涂料科技有限公司 华南地区、西南地区、西北地区 崇州市 生产、销售 100.00 -- 货币出资佛山市美涂士家居饰品有限公司 华东地区、华南地区 佛山市 加工、销售 92.50 -- 货币出资佛山市美涂士涂装工程有限公司 佛山市 工程施工 100.00 -- 同一控制下企业合并 重要的非全资子公司子公司名称少数股东持股比例本年归属于少数股东的损益本年向少数股东宣告分派的股利年末少数股东权益余额 佛山市美涂士家居饰品有限公司 7.50% -241，334.49 -- -1，217，532.80 重要非全资子公司的主要财务信息子公司名称年末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计佛山市美涂士家居饰品有限公司 11，676，794.69 665，546.20 12，342，340.89 28，576，111.53 -- 28，576，111.53(续表)子公司名称年初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告佛山市美涂士家居饰品有限公司 11，752，845.02 662，967.93 12，415，812.95 25，431，790.37 -- 25，431，790.37(续表)子公司名称本年发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 佛山市美涂士家居饰品有限公司 1，200，897.92 -3，217，793.22 -3，217，793.22 -108，499.26(续表)子公司名称上年发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 佛山市美涂士家居饰品有限公司 4，358，174.33 -1，947，189.11 -1，947，189.11 -637，114.15 五、关联方及关联交易 1. 关联方关系 控股股东及最终控制方 1) 控股股东及最终控制方 控股股东及最终控制方名称 关联关系 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 王曼郦 主要股东 46.00 46.00 周伟建 主要股东 38.34 43.34 备注：周伟建与王曼郦属于夫妻关系；周伟建、王曼郦分别持有佛山市顺德区齐心共赢投资有限 公司 95.00%、5.00%的股份，佛山市顺德区齐心共赢投资有限公司持有本公司 5.00%的股份。 2) 控股股东的所持股份或权益及其变化控股股东 持股金额 持股比例(%) 年末余额 年初余额 年末比例 年初比例 王曼郦 46，000，000.00 46，000，000.00 46.00 46.00 周伟建 38，340，000.00 38，340，000.00 38.34 38.34 合计 84，340，000.00 84，340，000.00 84.34 84.34 子公司 子公司情况详见本附注“四、1.企业集团的构成”相关内容。 其他关联方 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 其他关联方名称 与本公司关系 佛山市顺德区山河包装实业有限公司 控股股东周伟建的胞兄周伟全控制的企业 广东大地伟业包装实业有限公司 控股股东周伟建的胞兄周伟全控制的企业 成都德川友邦印务有限公司 控股股东周伟建的胞兄周伟全控制的企业 佛山市顺德区美奇电器有限公司 控股股东周伟建的胞兄周伟全控制的企业 琼海美地房地产开发有限公司 周伟建、王曼郦控制的企业琼海更路薄海洋文化发展有限公司 王曼郦控制的企业 2. 关联交易 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 1) 采购商品/接受劳务 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 广东大地伟业包装实业有限公司 采购包装物 3，740，968.23 4，767，204.04 成都德川友邦印务有限公司 采购包装物 4，838，136.83 1，849，002.80 合计 -- 8，579，105.06 6，616，206.84 2) 销售商品/提供劳务 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 成都德川友邦印务有限公司 销售油漆产品 3，344.44 -- 琼海更路薄海洋文化发展有限公司 销售布艺产品 2，312.82 -- 成都德川友邦印务有限公司 销售原材料 174.36 -- 合计 -- 5，831.62 -- 关联担保情况 担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日担保是否已经履行完毕 周伟建、王曼郦 广东美涂士建材股份有限公司 70，000，000.00 2012/6/21 2017/6/20 是周伟建、王曼郦 广东美涂士建材股份有限公司 80，000，000.00 2013/6/19 2018/6/18 否周建伟、王曼郦广东美涂士建材股份有限公司 80，000，000.00 2013/2/4 2016/7/29 否 崇州市美涂士涂料科技有限公司 2013/2/4 2016/6/30 否 周伟建、王曼郦 广东美涂士建材股份有限公司 20，000，000.00 2015/2/17 2018/2/16 否周伟建、王曼郦 广东美涂士建材股份有限公司 9，950，000.00 2015/9/10 2016/9/9 否 关键管理人员薪酬 项目名称 本年发生额 上年发生额 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 薪酬合计 541，640.17 505，229.00 3. 关联方往来余额 应收项目 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 琼海美地房地产开发有限公司 -- -- 18，453.86 5，536.16 应收账款 琼海更路薄海洋文化发展有限公司 2，706.00 135.30 -- -- 预付账款 佛山市顺德区山河包装实业有限公司 -- -- 113，656.92 -- 应付项目 项目名称 关联方 年末余额 年初余额 应付账款 广东大地伟业包装实业有限公司 3，122，075.70 3，464，266.26 应付账款 成都德川友邦印务有限公司 4，855，520.63 2，379，640.44 其他应付款 周伟建 -- 500，000.00 六、或有事项 1. 2016年 2 月 18 日，中信银行股份有限公司佛山分行向中国广州仲裁委员会提出与公司因佛山 市南海富翔化工有限公司金融借款保理合同纠纷案仲裁申请，申请仲裁公司支付货款 12，417，049.00元、违约金及相关费用(律师费、仲裁费、财产保全费等)，中国广州仲裁委员会已受理此案((2016)穗仲案字第 4334号)，截止报告日，此事项未结案。 七、承诺事项 截止报告日，本公司无需说明的承诺事项。 八、资产负债表日后事项 1. 2016 年 5 月，桂林市兴富矿业有限公司向广州仲裁委员会提出公司与桂林灵川县兴达矿粉厂 2014年 1 月 1日签订的《广东美涂士建材股份有限公司供应合作协议书(2014 年度)》合同纠纷仲裁申请，申请仲裁公司支付货款 68，895.00 元、延期付款损失 4960.44 元及相关费用(仲裁费等)，广州仲裁委员会于 2016 年 6月 23 日受理仲裁申请，并于 2016 年 8月 1 日出具调解书((2016)穗仲案 字第 5638 号)，公司同意在 2016 年 8月 10 日之前支付桂林市兴富矿业有限公司货款本金 68，863.50元，公司于 2016年 8月 9日全部支付完毕。 2. 2016年 5月22日，四川西明电力有限公司向中国广州仲裁委员会提出与公司未严格按照2011 年 5 月 3 日签署《崇州美涂士项目一期高低压供配电安装工程施工合同》及补充协议的约定履行付款 义务仲裁申请，申请仲裁公司支付工程款 355，047.42 元、违约金及相关费用(律师费、仲裁费等)， 公司与四川西明电力有限公司达成和解协议并于 2016 年 8月 4 日履行完毕，于 2016 年 8月 6 日四川西明电力有限公司向广州仲裁委员会撤回仲裁申请。 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 九、其他重要事项 1. 2015年 10月 8 日，北京仲裁委员会受理成都民正建设有限公司《质保金支付协议》争议仲裁 案((2015)京仲案字第 2163 号)，申请裁决公司支付质保金 380，000.00 元、滞纳金及其他(仲裁费、财产保全费 5，000.00 元、交通住宿费 30，000.00 元、律师费 43，000.00 元)。2015 年 10 月 22 日四川崇州市人民法院受理成都民正建设有限公司与子公司崇州市美涂士涂料科技有限公司工程合同 纠纷一案((2015)崇州仲保字第 2 号)，冻结崇州市美涂士涂料科技有限公司在成都银行崇州支行 账户上的存款人民币26万元及浙江民泰商业银行股份有限公司崇州支行账户上的存款人民币20万元，冻结期为一年。于 2016年 3 月 1日北京仲裁委员会作出“(2016)京仲调字第 0044号”仲裁调节书，公司应于 2016 年 3月 11 日前支付质保金 380，000.00 元、冲裁费 12，387.00元，共计 392，387.00元。 公司已于 2016年 3月 15日支付完毕，同时解除被冻结的资金。 2. 2016 年 3 月 18 日，广东省佛山市南海区人民法院民事调解((2015)佛南法丹民二初字第 436 号)，公司同意于 2016 年 3 月 25 日前支付佛山市南海区丹灶美斯乐化工涂料有限公司货款 184，454.00元， 公司于 2016年 3月 22日至 23日全部支付完毕。 3. 2016年 3 月 11 日，广东省佛山市顺德区人民法院已作出对郭林、唐贵歆、广州市冠申实业有 限公司财产损害赔偿纠纷案((2014)佛顺法民一初字第 452 号民事判决书、(2015)佛中法民一终字第 1886号民事判决书)执行完毕告知书，总执行金额 283，126.77 元(含执行费 4，085.61 元)，公 司于 2016年 3月 23日收到款项 279，041.16元。 4. 2015年 5 月 28 日，广东省佛山市禅城区人民法院受理中信银行股份有限公司佛山分行对佛山 市南海富翔化工有限公司等金融借款案起诉状((2015)佛城法民三初字第 1747号)。公司被起诉做为该案连带责任人，原告中信银行股份有限公司佛山分行请求判令公司承担连带清偿责任 12，417，049.00 元及违约金。2015年 7月，公司实际被冻结现金 12，420，000.00 元。截止报告日，此 事项已胜诉结案，于 2016年 2月 2日解除公司被冻结的全部现金。 5. 2016年 3 月 11 日，中国广州仲裁委员会受理广州市树王涂料有限公司与公司承揽合同纠纷案 ((2016)穗仲案字第 2323 号)，申请仲裁公司支付报酬 506，120.50 元、违约金 100，000.00 元及其他(费用 25，000.00 元、利息 20，308.09 元、仲裁费用)。公司与广州市树王涂料有限公司达成和解协议且已履行完毕，于 2016 年 5 月 13 日广州市树王涂料有限公司向中国广州仲裁委员会撤回仲裁申请。 6. 2015年 12月 2 日，中国广州仲裁委员会裁决翁依亮继续履行《供货协议》，需向公司支付货 款 161，805.00 元及利息((由于 2015)穗仲案字第 5434号)，公司申请福州市中级法院强制执行， 于 2016年 6月收回货款 161，805.00元。 十、母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 应收账款分类 类别 年末余额 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 账面余额 坏账准备账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2，445，681.58 1.57 2，445，681.58 100.00 -- 组合1 43，998，079.98 28.22 -- -- 43，998，079.98 组合2 109，480，889.41 70.21 7，890，243.55 7.21 101，590，645.86按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 153，478，969.39 98.43 7，890，243.55 5.14 145，588，725.84单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合计 155，924，650.97 100.00 10，335，925.13 6.63 145，588，725.84(续表)类别年初余额 账面余额 坏账准备账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2，445，681.58 1.76 2，445，681.58 100.00 -- 组合1 34，548，718.80 24.89 -- -- 34，548，718.80 组合2 101，797，672.21 73.35 7，138，332.86 7.01 94，659，339.35按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 136，346，391.01 98.24 7，138，332.86 5.24 129，208，058.15单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合计 138，792，072.59 100.00 9，584，014.44 6.91 129，208，058.15 1) 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款单位名称年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 长安区家适居装饰材料商行 2，445，681.58 2，445，681.58 100.00 无法收回 2) 组合 2 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 103，117，006.99 5，155，850.35 5.00 1-2 年 3，736，622.89 747，324.58 20.00 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 2-3 年 914，558.44 274，367.53 30.00 3 年以上 1，712，701.09 1，712，701.09 100.00 合计 109，480，889.41 7，890，243.55 -- 3) 组合 1 中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款单位名称年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 崇州市美涂士涂料科技有限公司 43，197，533.55 -- -- 江苏美涂士节能科技有限公司 800，546.43 -- -- 合计 43，998，079.98 -- -- 本年度计提、转回(或收回)的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 1，571，506.61元；本年收回或转回坏账准备金额 819，595.92元。 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄占应收账款年末余额合计数的比 例(%)坏账准备年末余额 广州恒大材料设备有限公司 53，142，261.26 1年以内 34.08 2，657，113.06 崇州市美涂士涂料科技有限公司 43，197，533.55 1年以内1-2年 27.70 重庆庆科商贸有限公司 8，139，782.46 1年以内 5.22 406，989.12 重庆恒大基宇置业有限公司 2，979，291.54 1年以内 1.91 148，964.58 长安区家适居装饰材料商行 2，445，681.58 2-3年3年以上 1.58 2，445，681.58 合计 109，904，550.39 -- 70.49 5，658，748.34 2. 其他应收款 其他应收款分类类别年末余额 账面余额 坏账准备账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 组合1 195，007，508.02 97.92 -- -- 195，007，508.02 组合2 4，146，013.20 2.08 1，318，667.84 31.81 2，827，345.36按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 199，153，521.22 100.00 1，318，667.84 0.66 197，834，853.38 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 199，153，521.22 100.00 1，318，667.84 0.66 197，834，853.38(续表)类别年初余额 账面余额 坏账准备账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 组合1 226，508，548.92 98.32 -- -- 226，508，548.92 组合2 3，875，062.95 1.68 1，250，012.56 32.26 2，625，050.39按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 230，383，611.87 100.00 1，250，012.56 0.54 229，133，599.31单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 230，383，611.87 100.00 1，250，012.56 0.54 229，133，599.31 1) 组合 2 中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 2，184，189.72 109，209.49 5.00 1-2 年 675，681.41 135，136.28 20.00 2-3 年 302，600.00 90，780.00 30.00 3 年以上 983，542.07 983，542.07 100.00 合计 4，146，013.20 1，318，667.84 -- 2) 组合 1 中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款单位名称年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 崇州市美涂士涂料科技有限公司 178，588，317.67 -- -- 佛山市美涂士家居饰品有限公司 16，401，231.25 -- -- 江苏美涂士节能科技有限公司 17，959.10 -- -- 合计 195，007，508.02 -- -- 本年度计提、转回(或收回)坏账准备情况 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 本年计提坏账准备金额 338，190.77元；本年收回或转回坏账准备金额 269，535.49元。 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 保证金、押金 3，470，651.07 3，458，408.07备用金 303，428.73 69，218.71 往来款 195，007，508.02 226，855，985.09 其他 371，933.40 -- 合计 199，153，521.22 230，383，611.87 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 年末余额 账龄占其他应收款年末余额合计数的比 例(%)坏账准备年末余额崇州市美涂士涂料科技有限公司 往来款 178，588，317.67 1年以内 1 － 2 年 2-3 年3年以上 89.67 --佛山市美涂士家居饰品有限公司 往来款 16，401，231.25 1年以内 1 － 2 年 2-3 年3年以上 8.24 --广东美的置业有限公司 保证金押金 400，000.00 1年以内 0.20 20，000.00新华联不动产股份有限公司 保证金押金 300，000.00 1年以内 0.15 15，000.00北京业之峰诺华装饰股份有限公司 保证金押金 250，000.00 3年以上 0.13 250，000.00 合计 -- 195，939，548.92 -- 98.39 285，000.00 3. 长期股权投资 长期股权投资分类项目年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 76，811，887.13 -- 76，811，887.13 对联营、合营企业投资 -- -- -- 合计 76，811，887.13 -- 76，811，887.13(续表) 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告项目年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 76，811，887.13 -- 76，811，887.13 对联营、合营企业投资 -- -- -- 合计 76，811，887.13 -- 76，811，887.13 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额本年计提减值准备减值准备年末余额 崇州市美涂士涂料科技有限公司 60，000，000.00 -- -- 60，000，000.00 -- -- 江苏美涂士节能科技有限公司 11，790，000.00 -- -- 11，790，000.00 -- -- 佛山市美涂士家居饰品有限公司 3，500，000.00 -- -- 3，500，000.00 -- -- 佛山市美涂士涂装工程有限公司 1，521，887.13 -- -- 1，521，887.13 -- -- 合计 76，811，887.13 -- -- 76，811，887.13 -- -- 4. 营业收入和营业成本项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 318，019，271.98 218，691，723.08 329，213，605.19 228，193，789.24 其他业务 32，492，191.04 31，431，528.17 13，876，342.68 12，183，884.67 合计 350，511，463.02 250，123，251.25 343，089，947.87 240，377，673.91 5. 投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2，438，384.20 2，850，059.52 十一、财务报表补充资料 1. 本年非经常性损益明细表按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益 (2008)》的规定，本公司 2015年度非经常性损益如下： 项目 本年金额 说明 非流动资产处置损益 -49，643.01 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 --广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 计入当期损益的政府补助 1，798，121.20 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -- 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 -- 非货币性资产交换损益 -- 委托他人投资或管理资产的损益 -- 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 --债务重组损益 -- 企业重组费用 -- 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -- 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 -- 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -- 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2，438，384.20 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -- 对外委托贷款取得的损益 --采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 -- 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 -- 受托经营取得的托管费收入 -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 583，907.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- 小计 4，770，770.32 所得税影响额 316，231.56 少数股东权益影响额(税后) 22，039.90 合计 4，432，498.86 2. 净资产收益率及每股收益按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》的规定，本公司 2015 年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润加权平均净资产收 益率(%)每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 广东美涂士建材股份有限公司 2016 年半年度报告 归属于母公司股东的净利润 8.25 0.20 0.20扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 6.39 0.15 0.15 十二、财务报告批准 本财务报告于 2016年 8月 17日由本公司董事会批准报出。 广东美涂士建材股份有限公司 2016年 8月 18日