青岛澳柯玛股份有限公司2006年年度报告

青岛澳柯玛股份有限公司2006年年度报告

广告：投资改变命运 广告: 身边的期货专家

一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事王大亮未出席董事会。因公务出差，授权张兴起先生代表出席，并签署有关文件。 3、山东汇德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人李蔚，主管会计工作负责人张兴起，会计机构负责人（会计主管人员）宋闻非声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本...

一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事王大亮未出席董事会。因公务出差，授权张兴起先生代表出席，并签署有关文件。 3、山东汇德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人李蔚，主管会计工作负责人张兴起，会计机构负责人（会计主管人员）宋闻非声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：青岛澳柯玛股份有限公司 公司法定中文名称缩写：澳柯玛 公司英文名称：QINGDAO AUCMA COMPANY LIMITED 公司英文名称缩写：AUCMA 2、公司法定代表人：李蔚 3、公司董事会秘书：孙武 电话：0532-86765129 传真：0532-86765129 E-mail：sunwu@aucma.com.cn 联系地址：青岛经济技术开发区前湾港路315号 公司证券事务代表：王洪阳 电话：0532-86765129 传真：0532-86765129 E-mail：wanghy@aucma.com.cn 联系地址：青岛经济技术开发区前湾港路315号 4、公司注册地址：青岛经济技术开发区前湾港路315号 公司办公地址：青岛经济技术开发区前湾港路315号 邮政编码：266510 公司国际互联网网址：http://www.aucma.com.cn 公司电子信箱：dmb@aucma.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：青岛经济技术开发区前湾港路315号董事会办公室 6、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：澳柯玛 公司A股代码：600336 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998年12月28日 公司首次注册登记地点：青岛经济技术开发区前湾港路315号 公司法人营业执照注册号：3702001805678 公司税务登记号码：370211163621493 公司聘请的境内会计师事务所名称：山东汇德会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：青岛市东海西路39号世纪大厦26-27层 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元币种:人民币 项目 金额 利润总额 -50,894,062.41 净利润 9,739,503.87 扣除非经常性损益后的净利润 -174,718,072.98 主营业务利润 160,956,042.40 其他业务利润 5,514,064.22 营业利润 -195,809,693.03 投资收益 160,804,937.14 补贴收入 119,875.00 营业外收支净额 -16,009,181.52 经营活动产生的现金流量净额 -394,904,269.21 现金及现金等价物净增加额 -511,329,476.30 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 219,003,919.65 各种形式的政府补贴 119,875.00 委托投资损益 225,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收 -1,643,392.97 入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,500.00 所得税影响数 33,252,324.83 合计 184,457,576.85 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元币种:人民币 本年比上年增 主要会计数据 2006年 2005年 2004年 减(%) 主营业务收入 1,090,020,854.49 1,942,405,888.28 -43.9 2,464,961,708.12 利润总额 -50,894,062.41 -96,341,239.64 24,454,237.47 净利润 9,739,503.87 -73,454,684.07 23,900,574.60 扣除非经常性损益的净利润 -174,718,072.98 -81,021,164.86 5,562,642.38 每股收益 0.0286 -0.2154 0.0701 最新每股收益 增加7.69个百 净资产收益率（%） 0.95 -6.74 1.97 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计 减少9.53个百 -16.96 -7.43 0.46 算的净资产收益率（%） 分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计 减少9.44个百 -16.48 -7.04 0.46 算的加权平均净资产收益率（%） 分点 经营活动产生的现金流量净额 -394,904,269.21 -304,170,569.49 2,604,188.18 每股经营活动产生的现金流量净额 -1.158 -0.892 0.008 本年末比上年 2006年末 2005年末 2004年末 末增减(%) 总资产 2,949,988,742.97 4,252,676,872.14 -30.6 3,961,371,784.17 股东权益（不含少数股东权益） 1,030,303,992.62 1,090,530,504.91 -5.5 1,211,308,704.90 每股净资产 3.02 3.20 -5.6 3.55 调整后的每股净资产 3.00 3.09 -2.8 3.50 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 341,036,000.00 839,828,816.21 35,363,201.82 11,787,733.94 -72,889,411.83 1,090,530,504.92 本期增加 11,967,995.24 16,336,452.06 28,304,447.3 本期减少 15,144,277.44 11,787,733.94 180,261.30 88,530,959.59 期末数 341,036,000.00 839,828,816.21 32,186,919.62 -56,733,221.08 1,030,303,992.62 根据财政部财企（2006）67号文的相关规定，公司将2005年12月31日公益金结存数全部转入法定盈余公积金管理使用。 公司2006年出售全资子公司青岛澳柯玛集团空调器厂，2006年不再将该子公司合并报表，相应减少该子公司已提取的盈余公积金3,356,543.50元。 未分配利润增加部分主要为本期实现净利润以及因出售全资子公司青岛澳柯玛集团空调厂，期末不再合并报表，在合并时续调的盈余公积金等不再调整形成与期初未分配利润的差异。 因子公司青岛澳柯玛商务有限公司等继续亏损，2006年度未确认投资损失增加66,648,201.23元。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%)发行新股送股公积金转股其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 210,475,373 61.717 -2,378,917-2,378,917 208,096,456 61.019 2、国有法人持股 3、其他内资持股 2,760,627 0.809 -2,760,627-2,760,627 0 0 其中： 境内法人持股 2,760,627 0.809 -2,760,627-2,760,627 0 0 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 213,236,000 62.526 -5,139,544-5,139,544 208,096,456 61.019 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 127,800,000 37.474 5,139,544 5,139,544 132,939,544 38.981 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 127,800,000 37.474 5,139,544 5,139,544 132,939,544 38.981 股份合计 三、股份总数 341,036,000 100 0 0 341,036,000 100 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 限售期满新增 无限售条件 有限售条件股 时间 可上市交易股 股份数量余 说明 份数量余额 份数量 额 2006年12 截至2006年12月31日，实际有 20,812,427 192,423,573 148,612,427 月12日 5139544股办理了上市流通手续。 2007年12 17,051,800 175,371,773 165,664,227 限售条件详见公司股改说明书。 月12日 2008年12 175,371,773 0 341,036,000 限售条件详见公司股改说明书。 月12日 股份变动的批准情况 根据2005年11月23日股权分置改革相关股东会议审议通过的《青岛澳柯玛股份有限公司股权分置改革方案》，2006年12月12日，公司股东持有的部分股份获得上市流通权，详见2006年12月8日公司公告。 股份变动的过户情况 2006年8月，青岛澳柯玛集团总公司因经济纠纷，其持有的2378917股被拍卖给南京汉唐信息咨询有限公司。 2006年12月，青岛澳柯玛集团总公司为归还占用本公司资金，其持有的179376546股被司法执行给青岛市企业发展投资有限公司，所得款项用于归还占用本公司资金。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 青岛澳柯玛集团总公司持有的本公司股份179376456股（占本公司总股本的52.6%）被司法执行给青岛市企业发展投资有限公司，根据《上市公司收购管理办法》的有关要求，青岛市企业发展投资有限公司已经向中国证监会递交了有关豁免要约收购的申请文件，到目前为止尚未得到中国证监会的批复文件。 2、股票发行与上市情况 (1)前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司股份结构因部分股东持有的股份获得上市流通权发生变化，详见股份变动情况表。根据2005年公司股权分置改革方案，截至2006年12月12日，有限售条件的流通股5,139,544股已转为流通股。公司控股股东青岛澳柯玛集团总公司持有的17937.6456万股本公司股权通过青岛市中级人民法院司法协助执行已过户到青岛市企业发展投资有限公司，该部分股权占公司总股本的52.5975%，过户完成后，青岛市企业发展投资有限公司成为本公司的控股股东。 2007年3月6日，青岛市人民政府国有资产监督管理委员会出具了青国资投资[2007]3号《青岛市人民政府国有资产监督管理委员会关于青岛市企业发展投资公司受让青岛澳柯玛股份有限公司国家股的批复》，青岛市企业发展投资有限公司持有的本公司股权性质变更为国有法人股。 (3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股报告期末股东总数 36,164前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 (%) 件股份数量 数量青岛市企业发展投资有限公司 国有股东 52.598 179,376,456 179,376,456 179,376,456青岛澳柯玛集团总公司 国有股东 8.128 27,720,000 -181,755,373 27,720,000冻结27,720,000南京汉唐信息咨询有限公司 其他 0.630 2,148,917 2,148,917 0王谷亮 其他 0.405 1,380,390 1,380,390 0上海新士业商务咨询有限公司 其他 0.386 1,316,607 0黄建国 其他 0.317 1,082,518 1,082,518 0广东银达担保投资集团有限公司国有股东 0.293 1,000,000 1,000,000王贤圣 其他 0.217 741,707 741,707 0谭亦斌 其他 0.176 601,459 601,459 0马海志 其他 0.176 600,000 600,000 0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类南京汉唐信息咨询有限公司 2,148,917 人民币普通股王谷亮 1,380,390 人民币普通股上海新士业商务咨询有限公司 1,316,607 人民币普通股黄建国 1,082,518 人民币普通股王贤圣 741,707 人民币普通股谭亦斌 601,459 人民币普通股马海志 600,000 人民币普通股惠岱 572,860 人民币普通股李国 542,326 人民币普通股张国良 500,178 人民币普通股上述股东关联关系或一致行动关系的 公司未知前10名无销售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。说明 公司控股股东青岛市企业发展投资有限公司与青岛澳柯玛集团总公司同受青岛市人民政府国有资产监督管理委员会控制，与其他股东之间无关联关系。其他股东之间是否存在关联关系不详。 2006年4月13日，青岛市人民政府国有资产监督管理委员会、青岛澳柯玛集团总公司与青岛市企业发展投资有限公司签署了《股权托管协议书》，将青岛澳柯玛集团总公司持有的本公司股权委托青岛市企业发展投资有限公司管理，协议期限自2006年4月14日至2007年4月13日。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市交 限售条件 号 可上市交易时间 数量 易股份数量 2006年12月12日 12,708,907法定承诺 1 青岛市企业发展投资有限公司 179,376,456 2007年12月12日 14,769,405 2008年12月12日 14,769,405 2006年12月12日 1,963,976法定承诺 2 青岛澳柯玛集团总公司 27,720,000 2007年12月12日 2,282,394 2008年12月12日 2,282,394 广东银达担保投资集团有限公 法定承诺，并须取得青岛澳柯玛集 3 1,000,000 2006年12月12日 1,000,000 司 团总公司的书面同意。 2、控股股东及实际控制人简介 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：青岛市企业发展投资有限公司 法人代表：楚振刚 注册资本：82,200万元 成立日期：2004年3月15日 主要经营业务或管理活动：管理、融通青岛市人民政府制定的各项专用基金；对外投资与资产管理；受托范围内地国有资产经营与管理；财务顾问；投融资咨询（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营） 报告期内，公司原控股股东青岛澳柯玛集团总公司持有的本公司股权179376456股（占公司总股本的52.6%）被司法执行过户至青岛市企业发展投资有限公司。 根据原青岛市国有资产管理局青国资企[1998]71号文，青岛澳柯玛集团总公司受托持有本公司国家股，初始数量为24933.6万股。青岛澳柯玛集团总公司是集体企业，与青岛市人民政府国有资产监督管理委员会（原青岛市国有资产管理局）无产权关系。 青岛市企业发展投资有限公司为青岛市人民政府国有资产监督管理委员会下属国有全资企业。 公司实际控制人为青岛市人民政府国有资产监督管理委员会，未发生变化。 (2)控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称：青岛市企业发展投资有限公司 控股股东发生变更的日期：2006年12月21日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：中国证券报、上海证券报、证券时报 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2006年12月23日 公司控股股东由青岛澳柯玛集团总公司变更为青岛市企业发展投资有限公司，公司实际控制人未发生变化，仍为青岛市人民政府国有资产监督管理委员会。 (3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股币种:人民币 年初 年末 股份 报告期内从公司 性年 变动 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 增减 领取的报酬总额 别龄 原因 数 数 数 (万元)税前 李蔚 董事长 男382006年4月30日2008年6月11日 0 0 0 8.23 王大亮 副董事长 男422005年6月11日2008年6月11日 0 0 0 张兴起 董事、总经理 男362006年1月6日 2008年6月11日 0 0 0 8.68 宋闻非 董事、财务负责人 男552006年6月30日2008年6月11日 0 0 0 史兰戈 董事、副总经理 男342006年1月6日 2007年1月31日 0 0 0 5.77 王英峰 董事、总会计师 男342006年12月24日2008年6月11日 0 0 0 5.42 卢克群 独立董事 男672005年6月11日2008年6月11日 0 0 0 3.60 王同孝 独立董事 男542005年6月11日2008年6月11日 0 0 0 3.60 刘树艳 独立董事 男432005年6月11日2008年6月11日 0 0 0 3.60 薛泰安 监事会主席 男382005年6月11日2008年6月11日 0 0 0 6.50 韩钧鹏 监事 男552005年6月11日2008年6月11日 0 0 0 赵振清 监事 男402005年6月11日2008年6月11日 0 0 0 石全兴 监事 男352006年1月6日 2008年6月11日 0 0 0 6.27 丁唯颖 监事 女382006年6月30日2008年6月11日 0 0 0 孙武 副总经理、董事会秘书男372005年6月11日2008年6月11日 0 0 0 5.68 张斌 副总经理 男362005年6月11日2008年6月11日 0 0 0 5.51 周明江 副总经理 男422005年6月11日2006年6月10日 1.83 合计 / / / / / / 64.68 董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历： (1)李蔚,2001年2月至今任青岛市企业发展投资有限公司副总经理；2006年4月至今任青岛澳柯玛集团总公司董事局副主席、青岛澳柯玛股份有限公司董事长。 (2)王大亮,自2000年起，曾任青岛澳柯玛股份有限公司董事长、青岛澳柯玛集团总公司副总裁。现任青岛澳柯玛集团总公司总裁、党委委员，青岛澳柯玛股份有限公司副董事长。 (3)张兴起,2000年2月至2002年2月任青岛澳柯玛―开利冷冻设备有限公司任生产经理、EH&S经理、工会主席；2002年2月至2005年8月任青岛澳柯玛集团总公司经济运行部部长、总裁助理；2005年8月至今任青岛澳柯玛集团总公司副总裁；2006年1月至今任青岛澳柯玛股份有限公司董事、总经理。 (4)宋闻非,1999年12月至今任青岛市担保中心副主任；2006年6月至今任青岛澳柯玛股份有限公司董事、财务负责人。 (5)史兰戈,2001年11月至2004年任青岛澳海生物有限公司副总经理、财务总监；2004年7月至2005年9月任青岛澳柯玛股份有限公司资金结算中心经理；2005年10月至2006年6月任青岛澳柯玛股份有限公司财务负责人，2005年10月至2007年1月任青岛澳柯玛股份有限公司副总经理。 (6)王英峰,2001年2月至2005年10月任青岛澳柯玛股份有限公司财务部会计主管、财务部经理；2005年10月至今任青岛澳柯玛股份有限公司总会计师；2006年12月至今任青岛澳柯玛股份有限公司董事。 (7)卢克群,1997年11月至2004年5月任北京证券有限责任公司董事长；2004年5月至2005年8月任北京证券有限责任公司顾问；2005年9月至今任北京大学金融与证券研究中心研究员；2004年5月至今任青岛澳柯玛股份有限公司独立董事。 (8)王同孝,2000年1月至今任山东科技大学财务处处长；2005年6月至今任青岛澳柯玛股份有限公司独立董事。 (9)刘树艳,1999年11月至2005年11月任青岛科技大学经管学院副教授、财务会计系主任；2005年12月至今任青岛科技大学经济与管理学院副院长、教授；2005年6月至今任青岛澳柯玛股份有限公司独立董事。 (10)薛泰安,2000年12月至2006年7月任青岛澳柯玛新能源技术有限公司董事长，2004年3月至今任青岛澳柯玛集团总公司副总裁；2005年10月至今任澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司总经理；2002年5月至今任青岛澳柯玛股份有限公司监事。 (11)韩钧鹏,2002年至2005年任青岛澳龙光电科技股份有限公司总经理，2004年至今任青岛澳龙光电科技股份有限公司董事长；现任青岛澳龙光电科技股份有限公司董事长，青岛澳柯玛集团总公司总裁助理，青岛澳柯玛股份有限公司监事。 (12)赵振清,2001年3月至2004年4月任青岛澳柯玛自动商用设备有限公司总经理；2004年4月至今任青岛澳柯玛热水器有限责任公司总经理；2002年5月起任青岛澳柯玛股份有限公司监事。 (13)石全兴,1999年1月至2001年12月任青岛澳柯玛集团技术中心处长；2002年1月至2005年2月任青岛澳柯玛集团技术管理部部长；2002年12月至2005年2月任青岛澳柯玛集团技术中心总经理；2005年2月至今任青岛澳柯玛新能源技术有限公司总经理；2006年1月至今任青岛澳柯玛股份有限公司监事。 (14)丁唯颖,1999年12月至2006年6月，任青岛市企业发展投资公司主管会计；2006年6月至今，任青岛市企业发展投资有限公司财务融资部副经理、青岛澳柯玛股份有限公司监事。 (15)孙武,1998年12月至今任青岛澳柯玛股份有限公司董事会秘书；2004年5月至今任青岛澳柯玛股份有限公司党委副书记、工会主席；2004年6月至今任青岛澳柯玛股份有限公司副总经理；2006年7月至今任青岛澳海生物有限公司董事长。 (16)张斌,2001年2月至2003年1月任青岛澳柯玛股份有限公司技术中心副经理；2003年1月至2003年11月任青岛澳柯玛股份有限公司品管部部长；2003年11月至今任青岛澳柯玛股份有限公司副总经理。 (二)在股东单位任职情况 任期起始任期终止是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 日期 日期 报酬津贴 李蔚 青岛市企业发展投资有限公司副总经理 2001-02- 否 李蔚 青岛澳柯玛集团总公司 副董事长 2006-04- 否 王大亮青岛澳柯玛集团总公司 董事、总裁 2002- 是 张兴起青岛澳柯玛集团总公司 副总裁 2005-08- 否 薛泰安青岛澳柯玛集团总公司 副总裁 2004-03- 否 韩钧鹏青岛澳柯玛集团总公司 总裁助理 是 丁唯颖青岛市企业发展投资有限公司财务融资部副经理 2006-06- 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 宋闻非 青岛市担保中心 副主任 1995-05- 是 卢克群 北京大学金融与证券研究中心研究员 2005-09- 否 王同孝 山东科技大学 财务处处长2000-01- 是 刘树艳 青岛科技大学经济与管理学院副院长 2005-12- 是 赵振清 青岛澳柯玛热水器有限责任公司总经理2004-04- 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:在本公司或本公司控股子公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员主要领取工资报酬，根据各自所在公司内部工资方案并考虑效益系数等计算得出，按月发放。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司成立了董事会薪酬与考核委员会，负责审查公司董事及高级管理人员履职情况，对其进行年度绩效考核，并根据各自目标任务的完成情况和评价结果，兑现其年度薪酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴王大亮 是宋闻非 是薛泰安 否韩钧鹏 是石全兴 否 公司独立董事津贴标准由股东大会审议决定。目前，公司其他董事、监事没有津贴。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 鲁群生 董事长 因工作变动，辞职 邢红伟 董事 因合同到期，辞职 周明江 副总经理 因工作变动，辞职 张兴起 监事 因工作变动，辞职 史兰戈 财务负责人 因工作变动，辞职 2006年6月10日，经公司三届十次董事会审议通过，聘任宋闻非先生为公司财务负责人。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为3,469人,需承担费用的离退休职工为0人,本统计包括公司本部及各控股子公司。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 销售 314 技术 114 财务 131 行政 531 生产 2,379 2、教育程度情况 教育类别 人数 高中、中专及以下 2,644 大专 325 本科及以上 500 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，切实按照公司章程及董事会制定的各项规章制度及细则规范公司运作。报告期内，公司根据中国证监会《关于印发〈上市公司章程指引（2006年修订）〉的通知》重新修订了公司章程，使公司的规范化管理水平有了进一步提升。 截至报告期末，公司的治理状况简述如下： 1、关于股东与股东大会：公司已经制定了《股东大会议事规则》；公司建立了与股东沟通的渠道，使所有股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照法律、法规及公司章程的有关规定召集、召开股东大会，并聘专业律师出席并见证，会议的各项程序均符合《公司法》、《证券法》等的有关规定，会议决议合法、有效。 2、关于控股股东与上市公司：控股股东青岛市企业发展投资有限公司行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。报告期内公司召开了2005年度股东大会以及3次临时股东大会。 3、关于董事和董事会：公司董事会制定了《董事会议事规则》；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司建立了董事选举的累积投票制度，并严格按照该制度规定的董事选聘程序选举董事；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会会议和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。公司已经按照有关规定建立了独立董事制度，成立了董事会战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。报告期内，公司召开了10次董事会。 4、关于监事与监事会：公司监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内公司召开了5次监事会。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司目前尚未建立董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准和程序；独立董事根据股东大会的决议领取津贴。 6、关于利益相关者：公司同投资者、员工、银行、供应商、经销商等利益相关者建立了畅通有效的沟通渠道，互相尊重彼此的合法权益，共同推动公司持续健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司已经制定了《信息披露管理制度》，明确董事长是公司信息披露第一责任人，董事会秘书负责协调和组织公司信息披露的具体事宜，是直接责任者，董事会全体成员负有连带责任；公司努力严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得相关信息。公司能够按照有关规定，及时披露大股东或实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 8、关于投资者关系管理：公司已经制定了《投资者关系管理办法》，并在公司网站设立了专栏，以加强公司与投资者的联系与沟通。 报告期内，公司治理情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注 卢克群 10 9 1 王同孝 10 8 2 刘树艳 10 10 公司各位独立董事认真履行职责，发挥其在财务、企业管理等方面的专业知识，在董事会上积极为公司的发展提供建议，为公司重大决策提供专业及决策性意见，提高了董事会决策的科学性和客观性，维护了公司中小股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司控股股东主要从事国有资产的经营与管理、投融资业务，与公司的业务没有关联。 2、人员方面：公司在机构设置、劳动人事及工资管理等方面独立于控股股东，除财务总监因委派关系在控股股东领取报酬外，公司高级管理人员等均在公司领取报酬。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产权关系明晰，与控股股东完全分开。 4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织架构，拥有独立的决策管理机构，“三会”运作良好，各个职能部门均独立于控股股东，依法行使各自职权。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行账户，不存在与控股股东共用银行账户的情况，依法独立纳税。不存在控股股东干预公司财务运作及资金使用的情况，在财务方面独立于控股股东。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员薪酬方案采用月度工资加年薪的方法。根据公司经营业绩和履行职责情况，按照工资方案进行考评，兑现奖惩。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于2006年6月10日召开2005年年度股东大会。决议公告刊登在2006年6月13日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 (二)临时股东大会情况 1、第1次临时股东大会情况： 公司于2006年4月30日召开2006年第1次临时股东大会。决议公告刊登在2006年5月9日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 2、第2次临时股东大会情况： 公司于2006年6月30日召开2006年第2次临时股东大会。决议公告刊登在2006年7月4日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 3、第3次临时股东大会情况： 公司于2006年12月24日召开2006年第3次临时股东大会。决议公告刊登在2006年12月26日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况 （1）报告期内公司的总体经营情况 2006年3-4月，澳柯玛资金占用危机集中爆发，原控股股东青岛澳柯玛集团总公司及其关联企业经营性占用本公司资金19.47亿元，公司陷入流动资金极度匮乏、不能有效启动冰柜生产、空调器厂生产基本停滞等困境。 根据青岛市委、市政府的决定，依照市国有资产监督管理委员会、青岛市企业发展投资有限公司、青岛澳柯玛集团总公司三方签署的《股权托管协议书》，自2006年4月14日起，由青岛市企业发展投资公司对我公司进行托管，到正式成为公司控股股东，至今已满一年。 依靠市领导的大力支持和政府澳柯玛问题工作组的具体指导，围绕着“保牌救市促发展”的生存发展思路，公司董事会积极配合青岛市企业发展投资有限公司进行强有力的托管和清欠，恢复生产、强化管理、重塑形象，基本化解了公司的经营管理危机，为市政府统筹考虑全面解决澳柯玛问题赢得了时间，争取了主动。 截止到2007年3月底，公司董事会已经基本完成了清欠任务，青岛市企业发展投资有限公司成为公司的控股股东，中信证券股份有限公司成为公司第二大股东。公司董事会采取先“瘦身”后“强身”的策略，以能够取得规模效益的冰柜、电动自行车为主业，辅助小家电等产品，集中资源用于主业推进。 上述一系列的努力获得了资本市场和产品市场的认可，澳柯玛品牌形象得以稳步提升，圆满完成了青岛市委市政府保品牌的重要任务。2006年危机爆发至今，在经历巨大经营困难的情况下，公司获得了“中国电冰柜行业标志性品牌”、“电冰柜行业消费者满意第一品牌”、“电动车行业消费者满意第一品牌”等多项荣誉称号。冰柜连续13年销量第一，电动自行车连续两年销量第一。 2006年末，公司总资产294998.87万元，净资产103030.40万元，资产负债率由2005年末的74.35%下降到65.07%。全年实现主营业务收入109002.09万元，比去年同期下滑43.88%,主要是受空调器厂基本停产且未纳入合并、冷柜冰箱系列产品下滑44.45%所致。公司全年实现利润总额-5089.41万元，净利润973.95万元，实现了扭亏为盈。现金及现金等价物净增加额-51132.95万元。 ①、主营业务分行业、产品情况表 单位:元币种:人民币 主营业务利主营业务收入比主营业务成本主营业务利润率比 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 润率(%) 上年增减(%) 比上年增减(%) 上年增减(%) 分产品 冷柜、冰箱系列 590,065,355.04 462,822,527.58 21.6 -44.5 -45.2增加1.1个百分点 自动售货机 1,500,815.29 1,160,673.58 22.7 -84.1 -82.4减少7.5个百分点 锂电池芯系列 38,574,501.95 55,872,810.06 -44.8 316.3 528.3减少48.9个百分点 厨洁具用品系列 52,355,143.52 39,843,795.48 23.9 -7.2 -14.5增加6.5个百分点 共轭亚油酸 3,892,130.88 2,548,936.21 34.5 -36.0 12.3减少28.2个百分点 电动车 310,978,591.46 272,995,456.96 12.2 小家电 76,792,482.88 67,450,068.66 12.2 其他 15,861,833.47 21,848,077.32 -37.7 -44.9 -11.1减少52.3个百分点 ②、主营业务分地区情况 单位:元币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华东 371,890,247.27 -70.45 华北 181,466,997.20 28.06 东北 163,393,991.59 30.53 西北 125,260,407.68 90.80 华南 92,289,144.22 49.89 西南 8,812,283.16 -90.05 国外 146,907,783.37 -26.92 （2）主要控股子公司的经营情况及业绩 ①澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司 2006年末，电动车公司总资产33287.81万元，净资产7078.48万元，全年实现主营业务收入17911.64万元，实现利润总额611.87万元，净利润563.51万元。公司董事会确定了电动车为公司的主导产品之一，2006年度集中资金保证电动车公司的持续经营，取得了良好效果。根据中国行业企业信息发布中心的统计，澳柯玛牌电动车荣列2006全国市场同类产品销量第一名，这是连续第二年获得此项荣誉。 2006年，电动车公司围绕“团结、高效、规模、效益”的经营方针，完成企业战略规划，建立了以战略为导向的企业管理，进行组织结构调整和流程优化，提高了组织运行质量。在ISO9001质量管理体系的基础上，全面实施“标准化和规范化”。不断优化产品结构，加快新产品研发速度，根据电动车市场发展趋势，主要开展了智能报警、能量回收控制器、磁能辅助刹车、CVT变速王、TS三速、力矩传感器、自发电等新项目的技术研发工作，推出Dy系列、A系列和S系列近二十余款新品，受到了广大消费者的青睐，销量与日俱增。 ②青岛澳柯玛进出口有限公司 2006年一季度，由于资金链濒临中断，出口货源保证受到较大影响，内外销售遭遇重创，进出口公司业务陷入老订单执行困难、新订单不敢接的困境。四月份，青岛市委和市政府对澳柯玛及时果断地采取了有力的托管和清欠措施，注入资源保证冰柜、电动车等主导产品货源，有力的维护了国际市场。2006年末，公司总资产17904.51万元，净资产12261.75万元。 2006年初，进出口公司进一步完善了阿里巴巴商务网络，以澳柯玛整体形象出现在阿里巴巴商务平台上，抓住一年两度广交会良机，积极参展，全面地宣传介绍澳柯玛及其主要产品，增加了澳柯玛企业和品牌的知名度，起到良好的促销作用。广交会上，澳柯玛系列冰柜、展示柜、酒柜和电动车备受注目。2006年，澳柯玛对中东出口比历史最好水平增长50%，对南亚出口快速增长的事实同澳柯玛出色地参加广交会有着密切关系。 2006年7月，进出口公司成立了大客户部，集中优势人才开拓国际大客户，实行强强联合。澳柯玛高品质葡萄酒冷藏柜系列通过了标准要求苛刻的德国VDE产品质量与安全认证，同时通过欧洲CE产品质量与安全认证和RoHS环保标准检测，获得了西门子的青睐，酒柜的出口前景极为看好。2007年，进出口公司将扬长避短，充分发挥澳柯玛冰柜大王优势，把冰柜、展示柜和酒柜三大产品做大做强。同时，争创出口免检企业工作。 ③青岛澳海生物有限公司 2006年末，澳海生物公司总资产6188.72万元，净资产4594.49万元，全年实现主营业务收入389.21万元，利润总额-1192.90万元，净利润-1192.90万元。 澳海生物公司是本公司和国家海洋局第一海洋研究所本着强强联合、优势互补、共同发展的精神成立的高科技公司，公司主导产品共轭亚油酸（CLA）系列产品在国内处于技术领先地位，公司所在的澳柯玛海洋生物工业园是国家海洋科学研究中心产业化基地。2007年一季度，澳海生物公司已在共轭亚油酸原料销售和保健品销售方面获得重要突破，主营业务收入同比增长36%。 ④青岛澳柯玛自动商用设备有限公司 2006年末，自动商用设备公司总资产8185.77万元，净资产4715.38万元，全年实现主营业务收入365.10万元，利润总额-1930.37万元，净利润-1994.77万元。 2006年,自动商用设备公司对出口美国小食品机AVM-BA48进行了优化设计，对AVM-AE12B、AVM-AE12CHE、AVM-10P10CCH机器进行制冷调试改造等，保证了市场适应性，为市场持续发展奠定了稳固的技术基础。2007年，自动商用设备公司将立足于产品研发精细化和市场拓宽，拓展自动售货机产品原材料部件的采购渠道降低采购成本，提高整体管理水平。 ⑤青岛澳柯玛新能源技术有限公司 2006年末，新能源公司总资产25935.09万元，净资产21956.81万元，全年实现主营业务收入3987.03万元，利润总额-2033.48万元，净利润-2033.48万元。 2006年，新能源公司开展“质量年活动”，以“规范管理，提升质量”为目的实施“查找问题点，改进产品线，共同提高电芯质量”一系列质量攻关活动，产品质量得到明显提升。2006年，新能源公司申请动力电池项目专利2项，矿灯电池被列入国家重点新产品目录，公司编制的磷酸盐铁锂矿灯电池企业标准进行了备案，并被矿灯电池上海检测站引用。 （3）报告期内主要供应商、客户情况（单位：万元） 向前五名供应商采购金额合计 54,471.98 占采购总额比重 58.92 向前五名销售客户销售金额合计 19,220.64 占销售总额比重 18.04% （4）报告期资产和利润构成变动情况（单位：元） 科目 2006年12月31日 2005年12月31日 增减变化 应收票据 26,215,128.00 418,869,216.43 -392,654,088.43 应收账款 446,838,203.04 789,144,020.83 -342,305,817.79 预付账款 542,224,199.05 894,705,002.49 -352,480,803.44 存货 411,720,375.48 506,747,060.54 -95,026,685.06 长期股权投资 10,366,941.36 76,148,136.39 -65,781,195.03 长期债权投资 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 固定资产原价 699,171,862.07 679,799,600.68 19,372,261.39 累计折旧 187,566,813.02 166,269,656.47 21,297,156.55 在建工程 5,629,466.34 18,589,915.90 -12,960,449.56 短期借款 1,024,743,692.25 1,615,003,547.00 -590,259,854.75 应付票据 476,770,387.97 1,100,108,140.04 -623,337,752.07 应付账款 170,345,873.95 141,861,953.78 28,483,920.17 科目 2006年度 2005年度 主营业务收入 1,090,020,854.49 1,942,405,888.28 -852,385,033.79 主营业务利润 160,956,042.40 302,661,655.53 -141,705,613.13 2006年公司出售了持有的青岛澳柯玛集团空调器厂股权，应收票据、应收账款、预付账款、存货、短期借款、应付票据等均大幅下降。另外公司利用清欠收回资金偿还了部分银行借款、应付票据等。 长期股权投资下降主要是因为公司转让了原持有的中国光大银行股份有限公司股权。 固定资产增加主要是因为合并范围变化，新增公司所有房产，以及在清欠过程中受让的青岛澳柯玛集团总公司等关联方抵债资产。 在建工程下降主要是因为部分在建工程于2006年建成完工，转入固定资产。 主营业务收入及利润下降主要是因为受关联方占用资金影响，公司流动资金匮乏不能有效启动冰柜生产，以及不再合并空调业务所致。 （5）报告期内营业费用和管理费用变动情况 科目 2006年度 2005年度 增减变化 营业费用 102,431,035.60 139,141,396.71 -36,710,361.11 管理费用 139,680,030.76 167,043,512.66 -27,463,481.90 财务费用 120,168,733.29 94349770.44 25,818,962.85 所得税 10,496,213.41 4808135.33 5,688,078.08 由于2006年度不再合并青岛澳柯玛集团空调器厂，营业费用、管理费用均有所下降。 但因受关联方资金占用影响，财务费用有所上升，公司已经采取措施压缩财务费用。 所得税增加主要是因为2006年处置了部分股权投资，实现盈利，按照相关规定缴纳所得税。 （6）公司现金流情况分析 经营活动产生的现金流量为-3.95亿元，主要是因为受关联方占用资金影响，公司已经采取积极措施清理关联方资金占用。 投资活动产生的现金流量为3.46亿元，主要是因为公司出售了青岛嘉业资产管理有限公司等股权，收回投资并取得投资收益。 筹资活动产生的现金流量为-4.62亿元，主要是因为公司利用清欠所得以及收回投资等受到的资金偿还了部分银行借款，以降低财务费用。 2、公司未来发展的愿望 公司股权分置改革于2005年11月获得成功，公司控股股东和中小股东的短期利益和长期利益趋向一致，将有利于公司的长远健康发展，公司发展定位更加清晰。 公司强调专业化，实施战略聚焦，采取先“瘦身”后“强身”的策略，以能够取得规模效益的冰柜、电动自行车为主业，辅助小家电等产品。对运转不良且无发展前景的下属企业实施关停并转或出售，盘活非经营性资产，集中资源用于主业推进，在巩固冰柜和电动自行车行业龙头地位的同时，全力推进制冷装备业和电动车的发展。 2007年，公司将以市场发展为主线，加大宣传力度，提升品牌形象，加快服务信息化的建设，2007年6月份CALL CENTER服务系统要投入使用，该系统的使用将会大大提升公司服务水平。依托国家级企业技术中心加快技术创新，推行6Singma的管理，提高工作效率和管理精细化水平。 3、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况 根据财政部发布的财会[2006]3号《关于印发＜企业会计准则第1号――存货＞等38项具体准则的通知》的规定，公司应于执行新的企业会计准则。公司目前依据新的企业会计准则规定已经辨别认定的首次执行日先行企业会计制度和新会计准则的差异情况如下： （1）、长期股权投资差额： 根据《企业会计准则第38号――首次执行企业会计准则》的规定，同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额应予以冲销，同时调整留存收益。此项调整，导致公司减少长期股权投资45,713,000.26元，减少股东权益45,713,000.26元。 （2）、所得税 根据《企业会计准则第18号――所得税》的规定，所得税核算应采用资产负债表债务法。，公司资产、负债的帐面价值与期计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益。公司由于计提各项减值准备等导致资产帐面价值小于其计税基础，而形成递延所得税资产1,013,369.11元，同时增加股东权益1,013,369.11元，全部归属于母公司。因公司及其子公司青岛澳柯玛商务有限公司、青岛澳柯玛新能源配套有限公司、青岛澳源电池有限公司、青岛新能源技术有限公司、青岛澳柯玛自动商用设备有限公司、青岛澳柯玛商用电器有限公司、青岛澳柯玛进出口有限公司、青岛澳龙光电股份有限公司和青岛澳海生物有限公司存在亏损尚未弥补，对其计提的各项资产减值准备和尚未弥补的亏损暂不确认递延所得税资产。 （3）、少数股东权益 根据《企业会计准则第33号――合并财务报表》的规定，少数股东权益应转到股东权益的下面列示，本公司按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为24,170,153.60元，新准则下计入所有者权益，由此增加所有者权益24,170,153.60元。 执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响： （1）、长期股权投资： 根据《企业会计准则第2号――长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下对子公司采用权益法变更为成本法核算，在编制合并报表时按照权益法进行调整。此项会计政变化将会使公司合并报表的范围发生变化，从而影响公司的财务状况和经营成果。 （2）、所得税 根据《企业会计准则第18号――所得税》的规定，公司现行会计政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法。此项政策变化将会影响公司当期的所得税费用，从而影响公司的当期利润和股东权益。 （3）、少数股东权益 根据《企业会计准则第18号――合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为资产负债表股东权益项目下“少数股东权益”项目列示，此变化会对公司的股东权益产生影响。 (二)公司投资情况 报告期内公司投资额为15,366,941.36元，比上年减少65,781,195.03元， 公司对外投资下降，主要是因为报告期内，公司转让了持有的中国光大银行股份有限公司股权，转让了全资企业青岛澳柯玛集团空调器厂。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 青岛嘉业资产管理有限公司自有资金投资与管理 100已经将全部股权转让。 青岛澳海保健产业有限公司销售保健品等 70尚无实质运营。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、即墨市基础设施建设集合资金信托合同 公司出资500万元投资该项目，已于2007年2月13日到期，因涉及诉讼，已经被冻结。，报告期内投资收益22.5万元。。 (三)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于2006年1月6日召开三届五次董事会会议，一、审议通过关于同意邵伟先生辞去公司总经理职务的议案；二、审议通过关于聘任张兴起先生为公司总经理的议案。决议公告刊登在2006年1月7日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （2）、公司于2006年3月24日召开三届六次董事会会议，一、审议通过关于同意刘家新先生辞去公司董事职务的议案；二、审议通过关于为控股子公司提供担保的议案，此项议案尚需提交股东大会审议；三、审议通过关于开展保兑仓业务的议案，此项议案尚需提交股东大会审议。决议公告刊登在2006年3月25日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （3）、公司于2006年3月30日召开三届七次董事会会议，一、审议通过关于修改公司章程的议案，公司章程（草案）将提交股东大会审议；二、审议通过关于召开2006年第一次临时股东大会的议案。决议公告刊登在2006年3月31日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （4）、公司于2006年4月23日召开三届八次董事会会议，一、审议通过公司2005年度总经理工作报告;二、审议通过公司2005年度财务决算报告，本报告尚需提请股东大会审议;三、审议通过公司2005年度利润分配预案；四、审议通过董事会对于非标审计意见的说明；五、审议通过公司2005年度董事会工作报告，本报告需提请股东大会审议;六、审议通过关于公司对外担保情况的说明的议案；七、审议通过公司对于关联方占用资金专项审核报告的说明及清欠报告的议案;八、审议通过公司日常关联交易的议案，本议案尚需提请股东大会审议；九、审议通过2005年度公司独立董事履行职责情况的议案;十、审议通过公司2005年年度报告及摘要，本议案尚需提请股东大会审议;十一、审议通过公司2005年第一季度报告全文及正文;十二、审议通过关于续聘山东汇德会计师事务所有限公司为公司2006年度审计机构的议案并支付其报酬的议案。决议公告刊登在2006年4月25日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （5）、公司于2006年4月30日召开三届九次董事会会议，一、审议通过关于同意鲁群生先生辞去青岛澳柯玛股份有限公司董事长职务的议案；二、审议通过关于选举李蔚先生为青岛澳柯玛股份有限公司董事长的议案；三、审议通过《青岛澳柯玛股份有限公司股东大会议事规则（修订稿）》，尚需提交股东大会审议；四、审议通过《青岛澳柯玛股份有限公司董事会议事规则（修订稿）》，尚需提交股东大会审议；五、审议通过关于召开青岛澳柯玛股份有限公司2005年年度股东大会的议案。决议公告刊登在2006年5月9日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （6）、公司于2006年6月10日召开三届十次董事会会议，一、审议通过《关于同意周明江先生辞去公司副总经理职务的议案》；二、审议通过《关于同意史兰戈先生辞去公司财务负责人职务的议案》；三、审议通过《关于聘任宋闻非先生为公司财务负责人的议案》；四、审议通过《关于修改公司营业范围并修改公司章程相应条款的议案》,此项议案尚需提交股东大会审议；五、审议通过《关于提名宋闻非先生为公司第三届董事会董事候选人的议案》,此项议案尚需提交股东大会审议；六、审议通过《关于收购澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司的议案》,此项议案尚需提交股东大会审议；七、审议通过《关于召开2006年第二次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在2006年6月13日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （7）、公司于2006年8月19日召开三届十一次董事会会议，一、审议通过《关于收购青岛澳柯玛集团总公司部分房产、土地以充抵应收款的议案》；二、审议通过《关于提名王英峰先生为青岛澳柯玛股份有限公司第三届董事会董事候选人的议案》，此项议案尚需提交股东大会审议；三、审议通过《青岛澳柯玛股份有限公司2006年中期报告及摘要》；四、审议通过《关于清理青岛澳柯玛集团总公司及其关联方占用本公司资金实施方案的议案》。决议公告刊登在2006年8月22日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （8）、公司于2006年10月26日召开三届十二次董事会会议，一、审议通过《青岛澳柯玛股份有限公司2006年第三季度报告全文及正文》；二、审议通过《关于为控股子公司提供担保的议案》，此项议案尚需提交股东大会审议；三、审议通过《关于继续开展保兑仓业务的议案》。决议公告刊登在2006年10月30日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （9）、公司于2006年12月8日召开三届十三次董事会会议，一、审议通过《关于提请股东大会授权公司董事会处理清欠相关事宜的议案》；二、审议通过《关于确认投资成立青岛嘉业资产管理有限公司的议案》；三、审议通过《关于出售青岛嘉业资产管理有限公司股权的议案》，此项议案尚需提交股东大会审议；四、审议通过《关于召开2006年第三次临时股东大会的议案》。决议公告刊登在2006年12月9日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （10）、公司于2006年12月30日召开三届十四次董事会会议，一、审议通过《关于与青岛澳柯玛集团总公司等进行股权转让的议案》；二、审议通过《关于参与竞拍青岛澳柯玛集团总公司资产用于清欠的议案》。决议公告刊登在2007年1月6日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据股东大会的授权，公司为控股子公司提供了相关担保，截至2006年12月31日为控股子公司提供担保余额310.84万元，另外公司为原全资企业青岛澳柯玛集团空调器厂提供担保32857.1977万元，鉴于公司已经将青岛澳柯玛集团空调器厂股权全部转让，公司正在与相关方积极协商，妥善解决历史遗留的担保问题。 根据股权分置改革相关股东会决议，公司董事会已经代表相关股东申请并办理了限售流通股上市流通手续。 根据股东大会的授权，公司董事会审议并参与了青岛澳柯玛集团总公司相关资产的拍卖，还签订了相关股权转让协议，收购青岛澳柯玛集团总公司及其下属企业持有的部分公司股权，用于抵偿其对本公司的占款。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 根据公司章程第一百六十三条、一百六十六条的有关规定，鉴于公司2006年初未分配为-72889411.83元，现提议本年度实现净利润在提取法定公积金180261.30元（为澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司计提）后，全部用于弥补以前年度亏损，本年度不进行利润分配，不以公积金转增股本。 (七)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 根据公司章程的有关规定，在进行利润分配之前应先弥补以前年度亏损。 公司未分配利润的用途和使用计划: 公司未分配利润为负数。 (八)其他披露事项 无 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2006年4月23日召开三届三次监事会,1）、审议通过公司2005年度财务决算报告；2）、审议通过监事会对非标审计意见的说明；3）、审议通过公司2005年度监事会工作报告；4）、审议通过公司2005年年度报告及摘要；5）、审议通过对于公司2005年年度报告的审核意见；6、审议通过公司2006年第一季度报告全文与正文；7）、审议通过对于公司2006年第一季度报告的审核意见。 2、2006年4月30日召开三届四次监事会,1）、审议通过《青岛澳柯玛股份有限公司监事会议事规则（修订稿）》。 3、2006年6月10日召开三届五次监事会,1）、审议通过《关于同意裴振洪先生辞去公司监事职务的议案》；2）、审议通过《关于提名丁唯颖女士为公司第三届监事会监事候选人的议案》。 4、2006年8月19日召开三届六次监事会,1）、审议通过《对于公司2006年中期报告的审核意见》。 5、2006年10月26日召开三届七次监事会,1）、审议通过《对于公司2006年第三季度报告的审核意见》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会能够依法规范运作，公司各项重大事项的决策程序合法、合理，公司已经建立、健全了内部控制制度，公司董事及公司高管人员能够认真履行股东大会决议，承担法定义务，未发现公司董事、高级管理人员执行职务时有违反法律法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司财务进行了内部审核与监督，认为山东汇德会计师事务所出具的审计意见所涉及事项真实、准确、完整地反映了公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内无募集资金使用项目。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内公司出售了持有的青岛嘉业资产管理有限公司股权、青岛澳柯玛集团空调器厂股权，同时为尽快收回被青岛澳柯玛集团总公司及其下属企业占用的资金，公司收购了青岛澳柯玛集团总公司及其下属企业持有的“澳柯玛”等相关商标、专利技术、房产及土地，以及澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司、青岛澳柯玛进出口有限公司、青岛澳柯玛商用电器有限公司、青岛澳龙光电科技股份有限公司等股权。 上述资产收购及出售的相关资产由专业评估机构进行了评估，或通过公开拍卖等形式进行，未造成公司资产流失。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会对报告期内公司的关联交易事项进行了审核，认为公司在处理关联交易时遵循了公平合理的原则，关联交易履行了必要的决策审批披露程序，关联交易价格公平合理，未发现内幕交易，未损害公司和非关联股东的利益。 (七)监事会对公司2006年度利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司曾在2006年第三季度报告中预计2006年度亏损。2007年1月公司发布公告，预计2006年度盈利，主要是因为公司在2006年第四季度出售了部分资产，取得投资收益，进而实现盈利。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 由于公司原控股股东青岛澳柯玛集团总公司及其下属企业占用本公司及本公司下属企业资金，本公司及下属企业分别起诉青岛澳柯玛集团总公司等相关单位，相关诉讼均已胜诉，正在执行。 详见2006年3月14日、10月11日、11月8日、12月26日公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》的相关公告。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、2006年6月30日，本公司向公司控股股东青岛澳柯玛集团总公司购买澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司98.93%股权，该资产的帐面价值为6,450.19万元，评估价值为7,013.15万元，实际购买金额为8,606.79万元。本次收购价格的确定依据是参考评估价值，同时考虑资产质量及市场前景，该事项已于2006年6月13日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 2)、2006年6月30日，本公司向公司集团兄弟公司青岛澳柯玛电动车商贸有限公司购买澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司1.07%股权，该资产的帐面价值为69.76万元，评估价值为75.85万元，实际购买金额为93.21万元。本次收购价格的确定依据是参考评估价值，同时考虑资产质量及市场前景，该事项已于2006年6月13日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 3)、2006年8月15日，本公司向公司控股股东青岛澳柯玛集团总公司购买房产、土地，评估价值为4,185.64万元，实际购买金额为4,185.64万元。本次收购价格的确定依据是以评估价值为准，该事项已于2006年8月22日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 4)、2006年12月30日，本公司向公司参股股东青岛澳柯玛集团总公司购买青岛澳柯玛进出口公司69.2%股权，该资产的帐面价值为7,642.72万元，评估价值为8,576.25万元，实际购买金额为8,576.25万元。本次收购价格的确定依据是以评估价值为准，该事项已于2007年1月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 5)、2006年12月30日，本公司向公司参股股东青岛澳柯玛集团总公司购买青岛澳柯玛商用电器公司40%股权，该资产的帐面价值为1,671.76万元，评估价值为2,391.54万元，实际购买金额为2,391.54万元。本次收购价格的确定依据是以评估价值为准，该事项已于2007年1月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 6)、2006年12月30日，本公司向公司股东的子公司青岛天龙澳兴工贸实业有限公司购买青岛澳柯玛进出口有限公司30.67%股权，该资产的帐面价值为3,387.31万元，评估价值为3,801.06万元，实际购买金额为3,801.06万元。本次收购价格的确定依据是以评估价值为准，该事项已于2007年1月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 7)、2006年12月30日，本公司向公司股东的子公司青岛天龙澳兴工贸实业有限公司购买青岛澳柯玛商用电器有限公司60%股权，该资产的帐面价值为2,507.64万元，评估价值为3,587.31万元，实际购买金额为3,587.31万元。本次收购价格的确定依据是以评估价值为准，该事项已于2007年1月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 8)、2006年12月30日，本公司向公司股东的子公司青岛天龙澳兴工贸实业有限公司购买青岛澳龙光电科技股份有限公司55%股权，实际购买金额为153.417万元。本次收购价格的确定依据是参考评估价值协商确定，该事项已于2007年1月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 由于青岛澳柯玛集团总公司持有的部分收购资产存在抵押、司法冻结等原因，相关资产过户手续尚未办理完毕。 2、出售资产情况 1)、2006年12月9日，本公司向青岛市开发投资有限公司转让青岛嘉业资产管理有限公司100%股权。该资产的评估价值为35,612.57万元，实际出售金额为35,612.57万元，产生损益18,303.54万元。本次出售价格的确定依据是以评估价值为准。该事项已于2006年12月9日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 2)、2006年12月30日，本公司向公司参股股东青岛澳柯玛集团总公司转让青岛澳柯玛集团空调器厂100%股权。该资产的评估价值为13,576.34万元，实际出售金额为13,576.34万元，产生损益2,526.46万元。本次出售价格的确定依据是以评估价值为准。该事项已于2007年1月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 上述出售股权工商登记变更手续均已办理完毕。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元币种:人民币 关联 占同类交 关联交易对 关联交关联交易定价 关联交易结市场 关联方 交易关联交易金额易金额的 公司利润的 易内容 原则 算方式价格 价格 比例(%) 影响 青岛澳柯玛物资经销有限公司 原材料按照市场价格 422,044,848.45 45.65 开票结算 澳柯玛（沂南）新能源电动车 电动车按照市场价格 113,063,793.16 12.23 开票结算 有限公司 青岛澳柯玛科技电器有限公司 小家电按照市场价格 83,048,321.49 8.98 开票结算 青岛澳柯玛热水器有限责任公 热水器按照市场价格 2,286,091.00 0.25 开票结算 司 青岛澳柯玛集团空调器厂 原材料按照市场价格 925,000.00 0.10 开票结算 1)、本公司向股东的子公司青岛澳柯玛物资经销有限公司原材料。 2)、本公司向控股子公司澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司电动车。 3)、本公司向股东的子公司青岛澳柯玛科技电器有限公司小家电。 4)、本公司向股东的子公司青岛澳柯玛热水器有限责任公司热水器。 5)、本公司向股东的子公司青岛澳柯玛集团空调器厂原材料。 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元币种:人民币 关联交易 关联交关联交易定价关联交 占同类交易金关联交易市场 关联方 关联交易金额 对公司利 易内容 原则 易价格 额的比例(%)结算方式价格 润的影响 青岛澳柯玛进出口有限公司 冰柜 按照市场价格 117,708,286.09 10.799开票结算 青岛澳柯玛进出口有限公司 电动车按照市场价格 2,456,483.00 0.225开票结算 零星产 青岛澳柯玛进出口有限公司 按照市场价格 24,981.71 0.002开票结算 品 青岛澳柯玛集团总公司 水电费按照市场价格 291,625.78 0.027开票结算 青岛澳柯玛物资经销有限公 原材料 按照市场价格 62,523,534.75 5.736开票结算 司 销售 青岛澳柯玛集团商用机械厂 水电费按照市场价格 119,090.09 0.011开票结算 水电、 青岛澳柯玛整体厨房有限公 房屋租按照市场价格 434,677.22 0.040开票结算 司 金 澳柯玛热水器有限公司 水电费按照市场价格 32,771.58 0.003开票结算 澳柯玛成套制冷设备有限公 水电费按照市场价格 152,851.85 0.014开票结算 司 青岛澳通塑料制品有限公司 水电费按照市场价格 193,459.90 0.018开票结算 青岛澳柯玛太阳能成套设备 水电费按照市场价格 115,500.00 0.011开票结算 有限公司 水电费 及卷 青岛澳柯玛集团空调器厂 按照市场价格 12,939,891.37 1.187开票结算 板、冰 柜 1)、本公司向控股子公司青岛澳柯玛进出口有限公司冰柜。 2)、本公司向控股子公司青岛澳柯玛进出口有限公司电动车。 3)、本公司向控股子公司青岛澳柯玛进出口有限公司零星产品。 4)、本公司向参股股东青岛澳柯玛集团总公司水电费。 5)、本公司向股东的子公司青岛澳柯玛物资经销有限公司原材料销售。 6)、本公司向股东的子公司青岛澳柯玛集团商用机械厂水电费。 7)、本公司向青岛澳柯玛整体厨房有限公司水电、房屋租金。 8)、本公司向股东的子公司澳柯玛热水器有限公司水电费。 9)、本公司向股东的子公司澳柯玛成套制冷设备有限公司水电费。 10)、本公司向控股子公司青岛澳通塑料制品有限公司水电费。 11)、本公司向股东的子公司青岛澳柯玛太阳能成套设备有限公司水电费。 12)、本公司向股东的子公司青岛澳柯玛集团空调器厂水电费及卷板、冰柜。 公司原来利用青岛澳柯玛进出口有限公司的海外营销网络出口冰柜等产品； 为降低采购成本，公司通过青岛澳柯玛物资经销有限公司采购原材料； 公司采购托管企业青岛澳柯玛热水器有限责任公司、青岛澳柯玛科技电器有限公司、澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司的产品进行销售。 上述关联交易的进行不影响公司经营的独立性。 公司与关联方之间的交易不会导致公司对关联方的依赖。 为逐步降低关联交易，公司已经收购了青岛澳柯玛进出口有限公司99.87%的股权、澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司100%的股权，出售了青岛澳柯玛集团空调器器厂100%的股权。 2、资产、股权转让的重大关联交易 1)、本公司向公司控股股东青岛澳柯玛集团总公司收购澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司98.93%股权，交易的金额为8,606.79万元。定价的原则是参考评估价值，同时考虑资产质量及市场前景。资产的帐面价值为6,450.19万元。资产的评估价值为7,013.15万元。该事项已于2006年6月13日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 2)、本公司向公司集团兄弟公司收购青岛澳柯玛电动车商贸有限公司澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司1.07%股权，交易的金额为93.21万元。定价的原则是参考评估价值，同时考虑资产质量及市场前景。资产的帐面价值为69.76万元。资产的评估价值为75.85万元。该事项已于2006年6月13日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 3)、本公司向公司控股股东青岛澳柯玛集团总公司收购房产、土地，交易的金额为4,185.64万元。定价的原则是以评估价值为准。资产的评估价值为4,185.64万元。该事项已于2006年8月22日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 4)、本公司向公司参股股东青岛澳柯玛集团总公司收购青岛澳柯玛进出口公司69.2%股权，交易的金额为8,576.25万元。定价的原则是以评估价值为准。资产的帐面价值为7,642.72万元。资产的评估价值为8,576.25万元。该事项已于2007年1月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 5)、本公司向公司参股股东青岛澳柯玛集团总公司收购青岛澳柯玛商用电器公司40%股权，交易的金额为2,391.54万元。定价的原则是以评估价值为准。资产的帐面价值为1,671.76万元。资产的评估价值为2,391.54万元。该事项已于2007年1月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 6)、本公司向公司股东的子公司青岛天龙澳兴工贸实业有限公司收购青岛澳柯玛进出口有限公司30.67%股权，交易的金额为3,801.06万元。定价的原则是以评估价值为准。资产的帐面价值为3,387.31万元。资产的评估价值为3,801.06万元。该事项已于2007年1月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 7)、本公司向公司股东的子公司青岛天龙澳兴工贸实业有限公司收购青岛澳柯玛商用电器有限公司60%股权，交易的金额为3,587.31万元。定价的原则是以评估价值为准。资产的帐面价值为2,507.64万元。资产的评估价值为3,587.31万元。该事项已于2007年1月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 8)、本公司向公司股东的子公司青岛天龙澳兴工贸实业有限公司收购青岛澳龙光电科技股份有限公司55%股权，交易的金额为153.417万元。定价的原则是参考评估价值协商确定。该事项已于2007年1月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 9)、本公司向公司参股股东青岛澳柯玛集团总公司转让青岛澳柯玛集团空调器厂100%股权，交易的金额为13,576.34万元。定价的原则是以评估价值为准。资产的帐面价值为10,905.31万元。资产的评估价值为13,576.34万元。该事项已于2007年1月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 3、关联债权债务往来 单位:万元币种:人民币 向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司 控股子公司 39703 0 39739 青岛澳海药业有限公司 控股子公司的控股子公司 101 265 73 青岛澳鸿自动商务公司 股东的子公司 7001 6506 1113 青岛澳柯玛测控仪器设备有限公司 股东的子公司 0 0 26 青岛澳柯玛成套制冷设备有限公司 股东的子公司 456 -44 656 青岛澳柯玛厨洁具配套中心 股东的子公司 0 15 0 青岛澳柯玛电动车商贸有限公司 股东的子公司 7209 552 7170 青岛澳柯玛国际电工有限公司 股东的子公司 220 70 150 青岛澳柯玛集团广告艺术中心 股东的子公司 0 0 41 青岛澳柯玛集团空调器厂 股东的子公司 55829 23208 32620 青岛澳柯玛集团空调器物资配套有限公 股东的子公司 30 0 54319 司 青岛澳柯玛集团空调器销售有限公司 股东的子公司 0 0 26606 青岛澳柯玛集团商用机械厂 股东的子公司 7 0 148 青岛澳柯玛集团总公司 参股股东 39075 -973 40314 青岛澳柯玛进出口有限公司 控股子公司 0 0 14155 青岛澳柯玛科技电器有限公司 股东的子公司 10723 2543 11208 青岛澳柯玛空调器物资配套有限公司 股东的子公司 0 0 5543 青岛澳柯玛热水器有限责任公司 股东的子公司 257 0 1695 青岛澳柯玛太阳能成套设备有限公司 股东的子公司 472 491 19 青岛澳柯玛物资经销有限公司 股东的子公司 143326 50082 157803 青岛澳柯玛整体厨房有限公司 股东的子公司 216 86 171 青岛澳柯玛智能设备有限公司 控股子公司 0 28 28 青岛澳通塑料有限公司 控股子公司 229 170 59 青岛澳洋塑料制品有限公司 控股子公司 0 0 25 山东澳柯玛工贸有限公司 股东的子公司 0 233 233 潍坊澳柯玛太阳能成套设备有限公司 股东的子公司 121 21 100 合计 / 304,975 82,502 394,489 280 报告期内，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额264942万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额82066万元。 1）、关联债权债务形成原因： 由于与原控股股东青岛澳柯玛集团总公司及其下属企业供销之间的关联交易，货款结算不及时，造成了青岛澳柯玛集团总公司及其下属企业经营性占用本公司资金。 2）关联债权债务清偿情况： 截至审计报告日，青岛澳柯玛集团总公司用商标权、拥有的公司8.1%的股权、房地产等作价共偿还占用资金478,379,382.00元，尚未清欠金额为333,041,933.04元。具体如下： ①根据公司2006年第三次临时股东大会的授权，并经公司三届十四次董事会审议通过，公司参加了2007年1月4日在青岛益亨拍卖行有限公司举行的青岛澳柯玛集团总公司“澳柯玛”商标的拍卖。根据青岛市中级人民法院委托的青岛天和资产评估有限责任公司出具的青天评报字［2006］第139号《资产评估报告书》评估的结果，本次拍卖标的包括青岛澳柯玛集团总公司拥有的“澳柯玛”商标等共计323个商标，评估价值为25,768.80万元。本次竞拍成交价格25,768.80万元。本公司应支付的拍卖款扣除评估、拍卖等相关费用后将用于冲抵青岛澳柯玛集团总公司及其下属企业对本公司及下属企业的欠款。 ②根据公司2006年度第三次临时股东大会的授权，经与青岛澳柯玛集团总公司协商，并经公司三届十六次董事会审议通过，本公司控股子公司青岛澳柯玛商务有限公司 (以下简称“商务公司”)与青岛澳柯玛集团总公司签订了《出资权转让协议》，由青岛澳柯玛商务有限公司收购青岛澳柯玛集团总公司持有的新时代科技公司100%股权，根据青岛天和资产评估有限责任公司出具的青天评报字[2007]第7号《资产评估报告书》，青岛新时代科技发展公司全部股权的评估价值为人民币11,661万元，作价11,661万元；本公司与青岛澳柯玛集团总公司签订了《关于北京证券有限责任公司的股权转让协议》，由本公司收购澳柯玛集团持有的北京证券有限责任公司5.28%的股权，作价5,000万元；本公司与青岛澳柯玛集团总公司签订了《专利转让合同》，由本公司收购澳柯玛集团持有专利技术26项，根据青岛天和资产评估有限责任公司出具的青天评报字[2006]第105号《资产评估报告书》，上述26项专利评估价值合计4,900.6万元，青岛澳柯玛集团总公司享用的专利权份额为人民币27,210,750元，受让方于本协议生效后可直接将上述款项用于抵偿转让方欠受让方的等额债务，转让方即视为收到等额转让款项。 鉴于青岛新时代科技发展公司及其控股子公司为转让方提供抵押及担保合计5000万元，目前尚未解除抵押及担保责任。双方商定，受让方于本协议生效后可直接将6661万元用于抵偿转让方欠受让方的等额债务，转让方即视为收到等额转让款项。在转让方解除上述抵押及担保责任之前，受让方不支付相应的转让余款。 ③2007年1月23日，中信证券股份有限公司通过拍卖竞得了青岛澳柯玛集团总公司持有的本公司股份27,623,544股，拍卖金额78,870,632元用于偿还青岛澳柯玛集团总公司对本公司欠款。 3）与关联债权债务有关的承诺： 2007年2月青岛市企业发展投资有限公司与中国银行股份有限公司山东省分行就公司竞拍所得土地房产的抵押所对应的银行债务1.23亿元转移问题，达成初步意见，由青岛市企业发展投资有限公司提供担保，原土地房产对应的银行债务1.23亿元由澳柯玛集团转移给青岛市市企业发展投资有限公司，作为用于青岛澳柯玛集团总公司偿还公司经营性资金占用1.23亿元，具体的手续正在办理过程中。 4）关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响： 2006年3-4月，澳柯玛资金占用危机集中爆发，原控股股东青岛澳柯玛集团总公司及其关联企业经营性占用本公司资金19.47亿元，公司陷入流动资金极度匮乏、不能有效启动冰柜生产、空调器厂生产基本停滞等困境。 5）2006年资金被占用情况及清欠进展情况 大股东及其附属企业非经营 性占用上市公司资金的余额报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间(月 清欠方式 （万元） （万元） （万元） 份) 期初 期末 292 0 292 现金清偿 292 2006年4月 大股东及其附属企业非经营2006年4月26日公司收到青岛澳柯玛集团总公司和青岛澳柯玛测控性占用上市公司资金及清欠仪器设备有限公司归还的房租、水电费合计292万元，详见2006年4情况的具体说明 月28日公司公告。 4、其他重大关联交易 无 (四)托管情况 1)、青岛澳柯玛集团总公司将青岛澳柯玛热水器有限责任公司委托青岛澳柯玛股份有限公司管理，托管的期限为2005年4月23日至2006年12月31日。托管费的确定依据是青岛澳柯玛热水器有限责任公司当年收益的0.5%该事项已于2005年4月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 2)、青岛澳柯玛集团总公司将澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司委托青岛澳柯玛股份有限公司管理，托管的期限为2005年11月30日至2007年12月31日。托管费的确定依据是澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司当年收益的20%该事项已于2005年12月1日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 3)、青岛澳柯玛集团总公司将青岛澳柯玛科技电器有限公司委托青岛澳柯玛股份有限公司管理，托管的期限为2005年11月30日至2007年12月31日。托管费的确定依据是青岛澳柯玛科技电器有限公司当年收益的20%该事项已于2005年12月1日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。目前，该托管协议已经终止。 经公司2006年第二次临时股东大会审议批准，本公司已经收购了青岛澳柯玛集团总公司等持有的澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司100%股权，相关托管协议已经终止。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否为 是否履 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 关联方 行完毕 担保 报告期内担保发生额合计 17,923 报告期末担保余额合计 38,255.1977 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 175 报告期末对控股子公司担保余额合计 310.84 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 38,566.0377 担保总额占公司净资产的比例(%) 33.66 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 38,255.1977 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 38,255.1977 担保总额超过净资产50％部分的金额 上述三项担保金额合计 38,255.1977 截至2006年12月31日，公司为青岛澳柯玛集团空调器厂提供担保32857.1977万元，由于青岛澳柯玛集团空调器厂股权已经转让给青岛澳柯玛集团总公司，公司董事会正在采取措施以妥善解决。 (八)委托理财 1)、本公司母公司青岛澳柯玛股份有限公司将500万元委托青岛海协信托投资有限公司进行投资理财。委托期限为2004年2月13日至2007年2月13日。实际获得的收益为22.5万元。 该笔委托理财业务已于2007年2月13日到期，因涉及诉讼，上述委托理财本金及收益已经被冻结。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 青岛澳柯玛集团总公司持 自股权分置改革实施之 有的本公司股份 年度起，将通过公司董 179376456股（占本公司 事会提出连续三年进行公司未发现青岛澳柯玛总股本的52.6%）已被司 青岛澳柯玛集团总公司现金分红，分红比例不集团总公司有违背上述法执行给青岛市企业发展 低于当年实现的可分配承诺的事项发生。 投资有限公司，青岛市企 利润的60%，并在相关 业发展投资有限公司已承 会议上投赞成票。 诺继续履行青岛澳柯玛集 团总公司的相关承诺。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了8年审计服务。公司现聘任山东汇德会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。拟支付其年度审计工作的酬金共约67万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了8年审计服务。 拟支付其年度审计工作的酬金共约67万元。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项 报告期内公司无其它重大事项。 (十四)公司内部控制制度的建设情况 公司股东大会、董事会、监事会、各职能部门以及控股子公司之间已经建立起多层面、较为健全的内部控制制度，主要涵盖了治理结构、财务管理、内部审计、投资管理、研究开发、质量管理、生产制造管理、采购管理、人力资源管理、营销管理等方面，有效地规范公司经营管理活动，尽可能规避经营活动中可能存在的风险。 目前公司内部控制检查监督的职责由公司审计部、经济运行部、财务部等部门分别行使，能够肩负起履行对公司内部控制制度设立及执行的日常检查监督职能。 公司董事会已经比照《上海证券交易所上市公司内部控制指引》对相关工作进行了安排。2007年，公司董事会将聘请公司审计机构及财务、法律顾问对公司内部控制方面存在的问题进行诊断并进一步完善相关制度，进一步提高公司风险管理水平。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经山东汇德会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 （2007）汇所审字第4-077号 青岛澳柯玛股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青岛澳柯玛股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表，2006年度的利润表、现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。 山东汇德会计师事务所有限公司 注册会计师：吕建幕 中国青岛 注册会计师：王晖 2007年4月26日 (二)财务报表 资产负债表 2006年12月31日 编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司 单位:元币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并母公司 期末数 期初数 期末数 期初数流动资产：货币资金 1 419,606,733.27 930,936,209.57 175,859,842.92 678,456,315.69短期投资 2 900,000.00 945,500.00 900,000.00 895,500.00应收票据 3 26,215,128.00 418,869,216.43 161,710,788.00 395,363,801.40应收股利应收利息应收账款 4 1 446,838,203.04 789,144,020.83 331,980,462.65 472,298,449.96其他应收款 5 2 258,564,188.57 39,839,931.85 158,615,305.83 20,056,017.33预付账款 6 542,224,199.05 894,705,002.49 487,917,684.41 301,235,838.58应收补贴款存货 7 411,720,375.48 506,747,060.54 198,274,271.93 213,164,001.02待摊费用 8 3,461,748.04 4,088,163.28 2,977,106.44 2,890,904.55一年内到期的长期债权投资其他流动资产流动资产合计 2,109,530,575.45 3,585,275,104.99 1,518,235,462.18 2,084,360,828.53长期投资：长期股权投资 9 3 10,366,941.36 76,148,136.39 582,804,152.39 568,629,559.82长期债权投资 9 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00长期投资合计 15,366,941.36 81,148,136.39 587,804,152.39 573,629,559.82其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 9 45,724,515.07合并报表填列)其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)固定资产：固定资产原价 10 699,171,862.07 679,799,600.68 446,073,900.54 425,448,808.07减：累计折旧 10 187,566,813.02 166,269,656.47 126,959,379.13 115,867,779.06固定资产净值 511,605,049.05 513,529,944.21 319,114,521.41 309,581,029.01减：固定资产减值准备 8,537,727.70 14,000.00 453,941.51固定资产净额 503,067,321.35 513,515,944.21 318,660,579.90 309,581,029.01工程物资在建工程 11 5,629,466.34 18,589,915.90 250,000.00 1,593,869.44固定资产清理固定资产合计 508,696,787.69 532,105,860.11 318,910,579.90 311,174,898.45无形资产及其他资产：无形资产 12 268,416,160.67 51,948,842.15 201,494,375.01 683,000.00长期待摊费用 13 2,253,762.73 2,198,928.50 960,324.85 1,200,405.97其他长期资产无形资产及其他资产合计 270,669,923.40 54,147,770.65 202,454,699.86 1,883,405.97递延税项：递延税款借项资产总计 2,949,988,742.97 4,252,676,872.14 2,627,404,894.33 2,971,048,692.77负债及股东权益：流动负债：短期借款 14 1,024,743,692.25 1,615,003,547.00 975,243,692.25 1,130,600,000.00应付票据 15 476,770,387.97 1,100,108,140.04 210,000,000.00 476,978,801.40应付账款 16 170,345,873.95 141,861,953.78 48,944,957.17 67,320,826.20预收账款 17 40,126,749.19 24,052,552.61 95,009,279.20 189,109.00应付工资 1,281,739.84 547,514.13应付福利费 3,746,190.67 1,169,025.96 550,088.54 256,642.36应付股利 18 84,000.00 84,000.00 84,000.00 84,000.00应交税金 19 26,646,957.24 68,526,552.46 12,268,025.67 17,162,576.12其他应交款 860,728.70 2,494,286.12 98,140.11 74,436.95其他应付款 20 102,095,835.03 68,853,522.39 97,300,160.60 20,521,073.14预提费用 21 17,112,441.91 287,481.76 11,698,706.63 287,481.76预计负债一年内到期的长期负债 22 30,000,000.00 26,500,000.00 30,000,000.00 26,500,000.00其他流动负债流动负债合计 1,893,814,596.75 3,048,941,062.12 1,481,744,564.30 1,739,974,946.93长期负债：长期借款 23 83,000,000.00 83,000,000.00应付债券长期应付款专项应付款 24 1,700,000.00 2,200,000.00其他长期负债长期负债合计 1,700,000.00 85,200,000.00 83,000,000.00递延税项：递延税款贷项负债合计 1,895,514,596.75 3,134,141,062.12 1,481,744,564.30 1,822,974,946.93少数股东权益(合并报表填列) 24,170,153.60 28,005,305.10所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本） 25 341,036,000.00 341,036,000.00 341,036,000.00 341,036,000.00减：已归还投资实收资本（或股本）净额 25 341,036,000.00 341,036,000.00 341,036,000.00 341,036,000.00资本公积 26 839,828,816.21 839,828,816.21 839,828,816.21 839,828,816.21盈余公积 27 32,186,919.62 35,363,201.82 31,331,152.76 31,331,152.76其中：法定公益金 27 11,787,733.94 10,443,717.59减：未确认投资损失(合并报表填列) 29 -126,014,522.13 -52,808,101.28未分配利润 28 -56,733,221.08 -72,889,411.83 -66,535,638.94 -64,122,223.13拟分配现金股利外币报表折算差额(合并报表填列)股东权益合计 1,030,303,992.62 1,090,530,504.92 1,145,660,330.03 1,148,073,745.84负债和股东权益总计 2,949,988,742.97 4,252,676,872.14 2,627,404,894.33 2,971,048,692.77 公司法定代表人:李蔚 主管会计工作负责人:张兴起 会计机构负责人:宋闻非 利润及利润分配表 2006年1-12月 编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司 单位:元币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 30 4 1,090,020,854.49 1,942,405,888.28 529,371,848.15 1,006,177,864.55 减：主营业务成本 30 4 924,542,345.85 1,628,026,531.23 459,393,582.40 875,736,480.32 主营业务税金及附加 31 4,522,466.24 11,717,701.52 1,780,642.89 3,401,231.43 二、主营业务利润（亏损以 160,956,042.40 302,661,655.53 68,197,622.86 127,040,152.80 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 32 5,514,064.22 16,817,450.97 5,995,912.40 8,306,489.15 “-”号填列） 减:营业费用 102,431,035.60 139,141,396.71 1,926,943.84 3,357,982.40 管理费用 139,680,030.76 167,043,512.66 58,444,793.08 89,743,386.45 财务费用 33 120,168,733.29 94,349,770.44 106,828,673.68 67,467,829.69 三、营业利润（亏损以“-” -195,809,693.03 -81,055,573.31 -93,006,875.34 -25,222,556.59 号填列） 加：投资收益（损失以“-” 34 5 160,804,937.14 -14,176,334.88 105,953,706.81 -49,002,311.45 号填列） 补贴收入 119,875.00 营业外收入 35 899,971.65 670,676.03 663,951.33 263,603.73 减：营业外支出 36 16,909,153.17 1,780,007.48 2,309,445.71 831,712.94 四、利润总额（亏损总额以 -50,894,062.41 -96,341,239.64 11,301,337.10 -74,792,977.25 “-”号填列） 减：所得税 37 10,496,213.41 4,808,135.33 10,011,433.27 2,738,811.37 减：少数股东损益(合并报表 -4,481,578.46 -1,067,674.89 填列) 加：未确认投资损失(合并报 38 66,648,201.23 26,627,016.01 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 9,739,503.87 -73,454,684.07 1,289,903.83 -77,531,788.62 填列） 加：年初未分配利润 -72,889,411.83 18,053,425.59 -64,122,223.13 30,897,718.84 其他转入 6,596,948.19 -436,353.35 -3,703,319.63 -436,353.35 六、可供分配的利润 -56,552,959.78 -55,837,611.83 -66,535,638.94 -47,070,423.13 减：提取法定盈余公积 180,261.30 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -56,733,221.08 -55,837,611.83 -66,535,638.94 -47,070,423.13 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 17,051,800.00 17,051,800.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 -56,733,221.08 -72,889,411.83 -66,535,638.94 -64,122,223.13 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他公司法定代表人:李蔚 主管会计工作负责人:张兴起 会计机构负责人:宋闻非 现金流量表 2006年1-12月编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司 单位:元币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,400,183,701.24 669,146,723.00 收到的税费返还 512,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 6,133,227.62 518,553.07 经营活动现金流入小计 1,406,828,928.86 669,665,276.07 购买商品、接受劳务支付的现金 1,491,222,467.30 1,038,515,804.97 支付给职工以及为职工支付的现金 68,104,316.93 26,239,317.05 支付的各项税费 50,947,884.48 33,169,567.47 支付的其他与经营活动有关的现金 31 191,458,529.36 95,237,857.36 经营活动现金流出小计 1,801,733,198.07 1,193,162,546.85 经营活动产生的现金流量净额 -394,904,269.21 -523,497,270.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 226,940,377.69 202,760,377.69 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 195,455,246.36 173,338,900.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资 3,254,554.10 3,254,554.10 产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 19,349,950.64 投资活动现金流入小计 445,000,128.79 379,353,831.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资 6,729,597.78 5,011,096.06 产所支付的现金 投资所支付的现金 66,659,692.50 34,914,059.98 支付的其他与投资活动有关的现金 25,960,227.70 投资活动现金流出小计 99,349,517.98 39,925,156.04 投资活动产生的现金流量净额 345,650,610.81 339,428,675.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资 收到的现金 借款所收到的现金 1,042,368,996.48 1,032,368,996.48 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,808,025.29 3,448,591.97 筹资活动现金流入小计 1,047,177,021.77 1,035,817,588.45 偿还债务所支付的现金 1,412,230,948.62 1,267,225,304.23 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 96,032,229.42 86,130,500.34 金 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 989,661.63 989,661.63 其中：子公司依法减资支付给少数股东 的现金 筹资活动现金流出小计 1,509,252,839.67 1,354,345,466.20 筹资活动产生的现金流量净额 -462,075,817.90 -318,527,877.75 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -511,329,476.30 -502,596,472.77 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 9,739,503.87 1,289,903.83 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -4,481,578.46 减：未确认的投资损失 -66,648,201.23 加：计提的资产减值准备 64,091,585.93 10,667,348.96 固定资产折旧 32,305,831.43 20,448,907.89 无形资产摊销 4,220,109.13 985,519.99 长期待摊费用摊销 310,917.48 240,081.12 待摊费用减少（减：增加） 626,415.24 -86,201.89 预提费用增加（减：减少） 11,135,708.51 11,188,589.84 处理固定资产、无形资产和其他长期资 907,287.27 1,006,249.17 产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 442,298.50 30,788.52 财务费用 123,350,787.85 103,536,096.18 投资损失（减：收益） -160,804,937.14 -105,953,706.81 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 29,088,894.13 11,124,870.77 经营性应收项目的减少(减：增加) -350,753,986.05 -452,203,811.53 经营性应付项目的增加(减：减少) -88,434,905.66 -125,771,906.81 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 -394,904,269.21 -523,497,270.78 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 419,606,733.27 175,859,842.92 减：现金的期初余额 930,936,209.57 678,456,315.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -511,329,476.30 -502,596,472.77公司法定代表人:李蔚 主管会计工作负责人:张兴起 会计机构负责人:宋闻非 合并资产减值准备明细表 2006年1-12月 编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司 单位:元币种:人民币 本期减少数 行 项目 期初余额 本期增加数 因资产价 期末余额 次 其他原因转出 值回升转 合计 数 回数 一、坏账准备合计 1 90,950,746.8254,073,109.54 15,731,754.9815,731,754.98129,292,101.38 其中：应收账款 2 88,853,908.3142,875,993.75 15,135,568.1715,135,568.17116,594,333.89 其他应收款 3 2,096,838.5111,197,115.78 596,186.81 596,186.81 12,697,767.48 二、短期投资跌价准备合计4 4,500.00 4,500.00 4,500.00 其中：股票投资 5 4,500.00 4,500.00 4,500.00 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 19,319,627.48 4,890,759.51 8,668,997.88 8,668,997.88 15,541,389.11 其中：库存商品 8 18,988,170.65 1,830,418.81 8,668,997.88 8,668,997.88 12,149,591.58 原材料 9 331,456.83 3,060,340.70 3,391,797.53 四、长期投资减值准备合计10 20,485,810.00 2,826,768.52 2,200,000.00 2,200,000.00 21,112,578.52 其中：长期股权投资 11 20,485,810.00 2,826,768.52 2,200,000.00 2,200,000.00 21,112,578.52 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计13 14,000.00 8,523,727.70 8,537,727.70 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 14,000.00 8,523,727.70 8,537,727.70 六、无形资产减值准备合计16 4,716,000.00 4,716,000.00 其中：专利权 17 4,716,000.00 4,716,000.00 商标权 18 七、在建工程减值准备合计19 八、委托贷款减值准备合计20 九、总计 21 130,774,684.3075,030,365.27 4,500.00 26,600,752.8626,605,252.86179,199,796.71公司法定代表人:李蔚 主管会计工作负责人:张兴起 会计机构负责人:宋闻非 母公司资产减值准备明细表 2006年1-12月 编制单位:青岛澳柯玛股份有限公司 单位:元币种:人民币 本期减少数 行 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 次 因资产价值回升转 其他原因转 合计 回数 出数 一、坏账准备合计 1 65,363,775.20 7,292,594.13 2,370,813.5270,285,555.81 其中：应收账款 2 64,308,195.34 2,370,813.5261,937,381.82 其他应收款 3 1,055,579.86 7,292,594.13 8,348,173.99 二、短期投资跌价准备 4 4,500.00 4,500.00 4,500.00 合计 其中：股票投资 5 4,500.00 4,500.00 4,500.00 债券投资 6 三、存货跌价准备合计7 4,429,673.62 3,764,858.32 8,194,531.94 其中：库存商品 8 4,098,216.79 1,213,981.21 5,312,198.00 原材料 9 331,456.83 2,550,877.11 2,882,333.94 四、长期投资减值准备 10 18,285,810.00 1,526,768.52 19,812,578.52 合计 其中：长期股权投资 11 18,285,810.00 1,526,768.52 19,812,578.52 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备 13 453,941.51 453,941.51 合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 453,941.51 453,941.51 六、无形资产减值准备 16 合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 合计 八、委托贷款减值准备 20 合计 九、总计 21 88,083,758.82 13,038,162.48 4,500.00 2,375,313.5298,746,607.78公司法定代表人:李蔚 主管会计工作负责人:张兴起 会计机构负责人:宋闻非 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.62 15.18 0.4720 0.4720 营业利润 -19.01 -18.47 -0.5742 -0.5742 净利润 0.95 0.92 0.0286 0.0286 扣除非经常性损益后的净利润 -16.96 -16.48 -0.5123 -0.5123 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示 本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见 关于青岛澳柯玛股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 (2007)汇所综字第4-009号 青岛澳柯玛股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的青岛澳柯玛股份有限公司（以下简称贵公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称差异调节表）。按照《企业会计准则第38号―首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号，以下简称《通知》）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据《通知》的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号―首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定编制。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吕建幕 中国◇青岛 中国注册会计师：王晖 二○○七年四月二十六日 股东权益调节表 单位:元币种:人民币 项 注 项目名称 金额 目 释 2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 1,030,303,992.62 1 长期股权投资差额 -45,947,998.42 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -45,947,998.42 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 8 可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 1,013,369.11 14 少数股东权益 24,170,153.60 13 其他 2007年1月1日股东权益（新会计准则） 1,009,539,516.91公司法定代表人:李蔚 主管会计工作负责人:张兴起 会计机构负责人:宋闻非 编制目的 青岛澳柯玛股份有限公司（以下简称公司）于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号，以下简称《通知》），要求公司按照《企业会计准则第38号―首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号―首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第38号―首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司按照《企业会计准则第38号―首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响公司按照股权比例享有的净资产分额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、公司编制合并财务报表，按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。 主要项目附注 1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称现行会计准则)编制的2006年12月31日合并财务报表。该报表业经山东汇德会计师事务所有限公司审计，并于2007年4月26日出具了标准无保留意见的（2007）汇所审字第4-077号审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见公司2006年度财务报告。 2、长期股权投资差额 公司将属于同一控制下企业合并形成的尚未摊销完毕的长期股权投资借方差额45,947,998.42元全额冲销，由此减少2007年1月1日留存收益45,947,998.42元。 3、所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了相关会计政策，据此计提了各项资产减值准备。根据新企业会计准则的规定，公司所得税的核算由应付税款法变更为资产负债表债务法，将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，调增了2007年1月1日留存收益1,013,369.11元，全部归属于母公司。因考虑到母公司及子公司青岛澳柯玛商务有限公司、青岛澳柯玛新能源配套有限公司、青岛澳源电池有限公司、青岛新能源技术有限公司、青岛澳柯玛自动商用设备有限公司、青岛澳柯玛商用电器有限公司、青岛澳柯玛进出口有限公司、青岛澳龙光电股份有限公司和青岛澳海生物有限公司计提的减值准备难以转回及未来期间的盈利能力情况，对其计提的各项资产减值准备和尚未弥补的亏损暂不确认递延所得税资产。 4、少数股东权益 本公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中，子公司少数股东享有的权益为24,170,153.60元，根据新会计准则的规定，少数股东权益并入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益为24,170,153.60元。 青岛澳柯玛股份有限公司 会计报表附注 2006年12月31日 附注一、公司简介 青岛澳柯玛股份有限公司(以下简称公司)于1998年12月经青岛市经济体制改革委员会青体改发（1998）215号文件批准，在原青岛澳柯玛电器公司的基础上，以其与生产冷柜相关的、完整的生产经营性资产及相应的供应销售系统，联合牡丹江广汇交电有限责任公司、河北省五金交电化工公司、重庆长风压缩机厂、荆州市泰隆股份合作公司、山东凌云工贸股份有限公司共同发起设立。公司于1998年12月28日在青岛市工商行政管理局注册登记并领取了企业法人营业执照，2000年12月8日经中国证券监督委员会证监发行字（2000）166号文件批准同意向社会公开发行人民币普通股9，000万股，每股面值一元，并于2000年12月29日在上海证券交易所上市，证券简称“澳柯玛”，证券代码：“600336”。公司注册资本为341,036,000元。2006年12月公司控股股东青岛澳柯玛集团总公司持有的17937.6456万股本公司股权通过青岛市中级人民法院司法协助执行已过户到青岛市企业发展投资有限公司，该部分股权占公司总股本的52.5975%，青岛市企业发展投资有限公司成为本公司的控股股东。 公司经营范围是：冷柜系列、水净化设备、车用冷热转换箱、自动售货机、锂电池、冷冻冷藏箱系列、制冰机系列、饮料机系列、视听设备、空气净化设备、消毒设备、半导体材料、光电子材料及其元器件、集成电路和应用系统及其配套材料的制造、销售、技术开发、技术咨询、技术服务；制冷微电脑控制技术开发。经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。附注二、主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度：按公历年度，每年1月1日至12月31日。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。公司设立时发起人投入的资产按经评估确认的价值记账；长、短期投资、应收款项（应收账款、其他应收款）、存货、固定资产、在建工程、无形资产按计提相应减值准备后的价值反映。其他各项资产、负债按历史成本入账。 5、记账方法：采用借贷复式记账法。 6、外币业务的核算方法 公司外币核算按发生时的市场汇价折合人民币记账，并在月末按市场汇价进行调整，由此产生的汇兑损益与购建固定资产相关的在固定资产交付使用前计入在建工程，除此之外计入当期财务费用。 7、外币会计报表的折算 采用《合并会计报表暂行规定》的有关外币报表折算方法对外币会计报表进行折算。 8、现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、且价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 9、短期投资核算方法： 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账；持有期间所获得的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的账面价值；处置时，按收到的处置收入与短期投资的账面价值的差额确定为当期投资收益。 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各投资项目计提跌价准备。 10、坏账损失的核算方法： 坏账损失的核算采用备抵法，按照年末应收款项（应收账款、其他应收款）余额5%计提坏账准备。此外，对个别应收款项计提特定准备。 坏账的确认标准是:①债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；②债务人逾期未履行偿债义务，超过三年，且有充分证据表明无法收回的应收款项。 对无法收回的应收款项，经批准后作为坏账处理。 11、存货核算方法： （1）存货的盘存制度为永续盘存制。 （2）原材料按计划成本计价，发出时按月结转应负担的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。 （3）在产品、产成品按实际成本计价，发出按加权平均法计算。 （4）低值易耗品采用“一次摊销法”进行摊销。 （5）生产成本在完工产品及在产品之间的分配方法为在产品核算所耗用的材料费用,其工资、费用全部由完工产品负担。 （6）期末存货按成本与可变现净值孰低计价。如果期末存货可变现净值低于其成本，按二者差额计提存货跌价准备。可变现净值的确定方法为估计售价减去估计完工成本以及销售所必须的估计费用后的价值。 12、长期投资核算方法： A、长期股权投资 公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽占该单位有表决权资本总额不足50%，但具有实际控制权时，采用权益法核算并编制合并会计报表。 长期股权投资差额摊销方法：长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按10年以直线法摊销。根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定，自发布之日起，新发生的对外投资，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积科目。 B、长期债权投资 长期债券投资：按实际支付的价款扣除支付的各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本。实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 其他债权投资：按实际支付的价款入账。 C、长期投资减值准备 公司期末对被投资企业由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低在可预见的未来期间不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面金额的差额提取长期投资减值准备，计入当期损益。 13、固定资产及累计折旧： a、固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机械、运输工具及其它与经营有关的设备器具、工具等以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000元以上，并且使用期限超过二年的物品。 b、固定资产按实际成本计价。 C、公司折旧采用直线法计算，预计净残值率为5%；并按固定资产类别确定其使用年限，其折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30-40 2.43%-3.23% 通用设备 13-21 4.62%-7.46% 专用设备 8--11 8.82%-12.13% 运输设备 6--12 8.08%-16.17% 其 他 5--8 12.13%-19.4% d、公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法： 在建工程采用实际成本核算。公司自营工程按建造该项固定资产达到预定可使用状态前发生的必要支出计入在建工程成本，在工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产；出包工程按以与承包单位签定的合同规定的应支付的工程价款作为其固定资产成本。工程达到预定可使用状态时结转固定资产成本。 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，为购建该资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产的成本。在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，于发生当期直接计入当期财务费用。 资本化的条件是指同时满足以下条件： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使固定资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 公司的在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提减值准备。 15、借款费用利息资本化的确认原则、资本化期间 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必须的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率 累计支出加权平均数=∑（每笔资产支出金额 此资产支出实际占用的天数/会计期间涵盖的天数） 资本化率的确定原则：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数 100% 专门借款本金加权平均数=∑（每笔专门借款本金 每笔专门借款实际占用的天数/会计期间涵盖的天数） 在计算资本化率时，如果公司发行债券发生债券折价或溢价的，应当将每期应摊销的折价或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率进行响应调整，其加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率=[专门借款当期实际发生的利息之和+或（-）折价（或溢价）摊销额]/专门借款本金加权平均数 100% 16、无形资产计价和摊销方法： 无形资产按实际成本计价，按合同或法律规定的受益期或有效年限，或按不超过10年的期限在经营期内平均摊销。 无形资产于年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。 17、长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按实际成本计价，按受益年限平均摊销。 18、收入确认原则： 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现； 提供劳务(不包括长期合同)按照完工百分比法确认相关的劳务收入，如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。 让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 20、合并会计报表编制方法： （1）合并范围的确定原则 公司根据财政部财会字(1995)11号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知》确定合并范围，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（含50%）或虽占该单位有表决权资本总额不足50%，但具有实际控制权的，则该单位纳入合并范围。根据财政部财会工字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，如果被投资单位资产标准、收入标准、利润标准计算得出的比率在母公司10%以下，则该单位可以不予合并。 （2）合并采用的会计方法 公司执行财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及其补充规定。以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定，相同项目的数据逐项汇总，母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销，母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵销。附注三、税项 1、增值税：按销售收入17%计算的销项税抵扣进项税后计缴。 2、所得税：母公司执行15%的所得税税率；其他企业执行33%的所得税税率。 根据青岛市地方税务局（2000）15号文件的规定，公司自2000年1月1日起减按15%的税率征收所得税。 3、城市维护建设税：公司按应缴流转税额的7%计缴。 4、教育费附加：公司按应缴流转税额的3%计缴。 5、地方教育费附加：公司按应缴流转税额的1%计缴。 6、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 附注四、控股及间接控股公司及合营企业 注册资本 投资金额 直接和间 是否 单位全称 (人民币万 (人民币万接权益比 主营业务 合并 元) 元) 例 青岛澳柯玛商务有限公司 500.00 500.00 100% 冷柜自动售货机等销售及售后服务 是 青岛澳柯玛新能源技术有限公司 25,991.00 2,575.71 95.56% 电池及配件生产销售 是 青岛澳柯玛新能源配套有限公司 50.00 50.00 100% 电池及配件原材料的生产销售 是 青岛澳源电池有限公司 200.00 200.00 100% 电池及配件的生产加工销售和服务 是 青岛澳柯玛自动商用设备有限公司 7,660.00 7,660.00 100% 自动售货机生产销售 是 青岛澳柯玛智能设备有限公司 500.00 300.00 60% 智能玩具等 否 青岛澳海生物有限公司 4,285.72 3,000.00 70% 生物制品食品保健品 是 青岛澳通塑料有限公司 240.00 132.00 55% 门封胶条、塑料配件、橡胶工业配件 否 青岛澳海药业有限公司 62.50 100.00 68.60% 生产原料药 否 青岛澳海保健产业有限公司 50.00 35.00 70.00% 销售保健品等 否 青岛澳柯玛海外电器有限公司 50.00 45.00 90.00% 销售电器产品等 否 青岛澳洋塑料制品有限公司 500.00 1,127.31 100% 塑料配件及塑料原料的研制开发销售 是 澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司 5,600.00 8,700.00 100% 电动车、电瓶等的生产销售 是 青岛澳柯玛商用电器有限公司 5,000.00 5,978.85 100% 生产：制冷器具、商用食品及零部件 是 青岛澳柯玛进出口有限公司 15,000.00 12,377.31 99.87% 进出口业务及代理 是 青岛澳龙光电科技股份有限公司 2,000.00 153.42 55% 半导体材料等的研发、生产、销售 是 1、子公司持股比例的说明： 青岛澳柯玛商务有限公司注册资本500万元，公司直接持有其80%股权，青岛澳柯玛自动商用设备有限公司持有其20%股权，公司直接间接合计持有100%股权。 青岛澳柯玛自动商用设备有限公司注册资本7660万元，公司直接持有其80%股权，青岛澳柯玛新能源技术有限公司持有其20%股权，公司直接间接合计持有100%股权。 青岛澳柯玛新能源配套有限公司注册资本50万元，青岛澳柯玛自动商用设备有限公司持有其20%股权，青岛澳柯玛新能源技术有限公司持有其80%股权，公司间接持有100%股权。 青岛澳源电池有限公司注册资本200万元，青岛澳柯玛自动商用设备有限公司持有其20%股权，青岛澳柯玛新能源技术有限公司持有其80%股权，公司间接持有100%股权。 青岛澳洋塑料制品有限公司注册资本500万元，公司直接持有其67%股权，青岛澳柯玛商务有限公司持有其33%股权，公司直接间接合计持有100%股权。 澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司注册资本5,600万元，公司直接持有其98.93%股权，青岛澳柯玛商务有限公司持有其1.07%股权，公司直接间接合计持有100%股权。 2、本年度合并报表范围的变化 （1）2006年12月公司与青岛澳柯玛集团总公司签订的股权转让协议，由青岛澳柯玛集团总公司受让公司全资子公司青岛澳柯玛集团空调器厂的全部股权，2006年度不再将其纳入合并。 （2）2006年12月公司受让青岛澳柯玛集团总公司及其下属子公司持有的青岛澳柯玛进出口有限公司99.87%股权、青岛澳龙光电股份有限公司55%股权、青岛澳柯玛商用电器有限公司100%股权，购买日为2006年12月30日，2006年度将上述公司纳入合并。 （3）2006年6月公司及下属子公司受让青岛澳柯玛集团总公司及其下属子公司持有的澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司100%股权，购买日为2006年6月30日，2006年度将其纳入合并。 3、未纳入合并范围的子公司情况说明 （1）公司控股企业青岛澳柯玛智能设备有限公司业已停产，处于停业阶段并不准备继续经营，故未将其纳入合并报表范围。 青岛澳柯玛海外电器有限公司为公司控股子公司青岛澳柯玛进出口有限公司的子公司，2007年公司拟将其清算，故未将其纳入合并报表范围。 （2）青岛澳通塑料有限公司、青岛澳海药业有限公司、青岛澳海保健产业有限公司根据财政部财会工字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，未将其纳入合并报表范围。附注五、会计报表主要项目注释 下列被注释的会计报表项目除特别注明外，未注明货币单位的均为人民币元。 1、货币资金 项目 2006年12月31日 2005年12月31日 现金 119,326.25 136,993.51 银行存款 419,186,860.30 930,799,216.06 其中：保证金存款 355,712,692.96 912,892,000.00 定期存单 13,000,000.00 其他货币资金 300,546.72 合计 419,606,733.27 930,936,209.57 货币资金2006年12月31日余额较2005年12月31日减少54.93%，主要系归还银行借款所致。 定期存单已质押用于开出银行承兑汇票。 2、短期投资 2006年12月31日 2005年12月31日 项目 余额 跌价准备 净额 余额 跌价准备 净额 股权投资 900,000.00 900,000.00 950,000.00 4,500.00 945,500.00 其中：股票投资（基金） 900,000.00 -900,000.00 950,000.00 4,500.00 945,500.00 债券投资 其中：国债投资 其它债券投资 合计 900,000.00 -900,000.00 950,000.00 4,500.00 945,500.00 在资产负债表日，公司的短期投资不存在变现的重大限制。 3、应收票据 票据种类 2006年12月31日 2005年12月31日 银行承兑汇票 26,215,128.00 418,369,216.43 商业承兑汇票 500,000.00 合计 26,215,128.00 418,869,216.43 其中无持公司5%以上表决权股份的股东欠款。 4、应收账款 2006年12月31日 2005年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 316,262,895.36 56.13% 15,813,144.77 629,118,648.73 71.65% 31,455,932.44 1―2年 138,141,510.91 24.52% 6,907,075.55 40,548,622.40 4.62% 2,027,431.12 2―3年 15,951,596.94 2.83% 797,579.85 127,630,164.05 14.54% 6,381,508.20 3-4年* 48,169,814.78 8.55% 48,169,814.78 33,380,481.48 3.80% 1,669,024.07 4年以上* 44,906,718.94 7.97% 44,906,718.94 47,320,012.48 5.39% 47,320,012.48 合计 563,432,536.93 100% 116,594,333.89 877,997,929.14 100% 88,853,908.31 *公司2006年根据实际情况对于可能无法回收的款项全额计提坏账准备。 其中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 应收账款中应收金额前五名金额合计104,699,314.99元，占应收总额的18.58% 应收帐款2006年12月31日余额较2005年12月31日减少35.83%，主要是2006年出售全资子企业青岛澳柯玛集团空调器厂，不再将其合并报表相应应收帐款减少所致。 5、其他应收款 2006年12月31日 2005年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 257,892,012.15 95.07% 12,029,270.28 39,053,946.08 93.13% 1,952,697.30 1--2年 10,046,221.09 3.70% 502,311.05 2,882,824.28 6.87% 144,141.20 2--3年 2,763,991.73 1.02% 138,199.59 - 0.00% - 3年以上 559,731.08 0.21% 27,986.55 - - 合计 271,261,956.05 100.00% 12,697,767.48 41,936,770.36 100% 2,096,838.51 其中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 其他应收款中应收金额前5名金额合计230,558,071.05元，占其他应收款总额84.99% 其他应收款2006年12月31日余额较2005年12月31日增加546.83%，主要是应收2006年出售的全资子企业青岛澳柯玛集团空调器厂往来款。 3年以上款项为公司新增加合并控股子公司形成。 6、预付账款 2006年12月31日 2005年12月31日 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 539,253,584.47 99.45% 894,705,002.49 100.00% 1―2年 2,970,614.58 0.55% 2―3年 - 3年以上 - 合计 542,224,199.05 100.00% 894,705,002.49 100.00% 其中无预付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 预付帐款2006年12月31日较2005年12月31日减少39.40%，主要是关联方偿还资金占用所致。 7、存货 2006年12月31日 2005年12月31日 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 147,868,597.37 3,391,797.53 221,173,307.54 331,456.83 在产品 13,382,176.75 25,643,838.95 - 库存商品 266,010,990.47 12,149,591.58 276,954,879.96 18,988,170.65 低值易耗品 2,294,661.57 - 合计 427,261,764.59 15,541,389.11 526,066,688.02 19,319,627.48 8、待摊费用 种类 2006年12月31日 2005年12月31日 保险费 792,782.44 1,071,881.39 模具加工费 2,599,089.08 2,414,573.09 其他 69,876.52 601,708.80 合计 3,461,748.04 4,088,163.28 9、长期投资 2006年12月31日 2005年12月31日 项目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 1长期股权投资 77,204,034.95 21,112,578.52 56,091,456.43 96,633,946.39 20,485,810.00 76,148,136.39 其中： 股票投资 - 56,350,000.00 2,200,000.00 54,150,000.00 其他股权投资 30,956,036.53 21,112,578.52 9,843,458.01 39,644,603.05 18,285,810.00 21,358,793.05 股权投资差额 523,483.35 523,483.35 639,343.34 - 639,343.34 合并价差 45,724,515.07 45,724,515.07 - - - 2长期债权投资 5,000,000.00 - 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 其他债权投资 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 其他长期投资 - - - （1）长期股权投资―股票投资 占被投资 2006-12-31 2005-12-31 股份 公司注册 被投资单位全称 持股数量 性质 资本的比 投资 减值 帐面 例 投资金额 减值准备 帐面净额 金额 准备 净额 中国光大银行股份有限公司 法人股 38,720,000 0.64% - - 53,850,000 - 53,850,000.00 青岛澳龙光电股份有限公司 法人股 2,500,000 12.50% 2,500,000 2,200,000.00 300,000.00 合计 - - - 56,350,000 - 54,150,000.00 根据2006年12月青岛市四方区人民法院民事裁定书（2007）四法执字第2号的裁定，公司持有的中国光大银行股份有限公司法人股被委托拍卖用于偿还中国光大银行青岛麦岛路支行的贷款，拍卖成交价为6,601.76万元。 青岛澳龙光电股份有限公司12.5%的股权，2005年度由公司全资子企业青岛澳柯玛集团空调器厂持有，2006年12月，根据有关协议公司出售了全资子企业青岛澳柯玛集团空调器厂。 （2）长期股权投资―其他投资 占被投 本期投资 本期权益 资单位 被投资单位名称 投资成本 期初金额 期初减值准备 期末金额 期末减值准备 增减额 增减额 注册资 本比例成本法核算 青岛天龙澳兴工贸实业有限公司 19,065,100.00 19,065,100.00 15,285,810.00 19,065,100.00 11.28% 15,391,122.82 牡丹江广汇交电有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 8.89% - 青岛澳柯玛物资经销有限公司 800,000.00 3,110,962.86 3,000,000.00 300,000.00 3,410,962.86 4.00% 3,410,962.86 青岛澳兴保险代理有限公司 150,000.00 300,000.00 -150,000.00 150,000.00 30.00% 37,604.94权益法核算 - 中国海洋大学生物工程开发有限公司 4,200,000.00 2,466,872.39 -159,299.58 2,307,572.81 35.00% - 青岛澳洋塑料制品有限公司 1,750,000.00 5,636,813.29 -5,636,813.29 - 青岛澳通塑料有限公司 1,320,000.00 2,019,307.98 -992,453.65 1,026,854.33 55.00% - 青岛澳柯玛智能设备有限公司 3,000,000.00 1,645,546.53 1,645,546.53 60.00% 1,272,887.90 青岛澳柯玛贸易有限责任公司 400,000.00 400,000.00 -400,000.00 -80.00% - 哈尔滨澳柯玛商务有限公司 400,000.00 400,000.00 -400,000.00 -80.00% - 郑州澳柯玛商务有限公司 800,000.00 800,000.00 -800,000.00 -80.00% - 沈阳澳柯玛商务有限公司 400,000.00 400,000.00 -400,000.00 -80.00% - 杭州澳柯玛贸易有限公司 400,000.00 400,000.00 -400,000.00 -80.00% - 青岛澳海保健产业有限公司 350,000.00 350,000.00 350,000.00 70.00% 青岛澳海药业有限公司 850,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 68.60% 1,000,000.00 合计 35,885,100.00 39,644,603.05 18,285,810.00-7,536,813.29-1,151,753.23 30,956,036.53 21,112,578.52 青岛澳海药业有限公司注册资本为人民币625,000元，2003年8月19日，公司控股子公司青岛澳海生物有限公司与自然人李光友共同收购了蓬莱市星联药业有限公司的全部股权，将其更名为青岛澳海药业有限公司，截止2006年12月31日，该公司尚无实质运营。 青岛澳兴保险代理有限公司注册资本100万元，公司持有其15%的股权，公司对其无实质控制权，采用成本法核算。 青岛澳洋塑料制品有限公司本期权益减少系本期持有的股权比例提高，予以合并报表所致。 青岛澳柯玛贸易有限责任公司、哈尔滨澳柯玛商务有限公司、郑州澳柯玛商务有限公司、沈阳澳柯玛商务有限公司、杭州澳柯玛贸易有限公司均成立于2005年12月，上述公司一直未实质运营，2006年公司已注销。 （3）长期股权投资--股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 青岛澳通塑料有限公司 558,657.80 10年 55,860.00 335,174.45 223,483.35 中国海洋大学生物工程开发有限公司 600,000.00 10年 60,000.00 300,000.00 300,000.00 合计 1,158,657.80 115,860.00 635,174.45 523,483.35 公司投资的控股企业青岛澳通塑料有限公司注册资本为240万元，公司持有其55%的股权，应出资132万元，公司以固定资产对外出资，实际投出资产账面原值2,172,000.00元，净值1,878,657.80元，差额558,657.80元计入股权投资差额。 公司投资的中国海洋大学生物工程开发有限公司注册资本为1200万元人民币，公司投资总额为420万元，按照约定持有35%的股权，差额60万元计入股权投资差额。 （4）合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值青岛澳柯玛商用电器有限公司 20,391,164.78 10年 169,926.37 169,926.37 20,221,238.41青岛澳柯玛进出口有限公司 1,315,031.99 10年 10,958.60 10,958.60 1,304,073.39青岛澳龙光电科技股份有限公司 1,534,170.00 10年 12,784.75 12,784.75 1,521,385.25澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司 21,850,295.47 10年 1,080,764.87 1,080,764.87 20,769,530.60青岛澳洋塑料制品有限公司 1,908,287.42 10年 1,908,287.42 合计 46,998,949.66 1,274,434.59 1,274,434.59 45,724,515.07 （5）长期股权投资减值准备 根据被投资企业青岛天龙澳兴工贸实业有限公司、青岛澳柯玛物资经销有限公司、青岛智能设备有限公司、青岛澳兴保险代理有限公司、青岛澳海药业有限公司的实际情况，分别计提长期投资减值准备15,391,122.82元、3,410,962.86元、1,272,887.90、37,604.94元、1,000,000元。 其他长期股权投资可收回金额无明显低于长期投资的账面价值的因素存在，未计提长期投资减值准备。 （6）其他债权投资 2004年2月11日，公司与青岛海协信托投资有限公司签订《即墨市基础设施建设集合资金信托合同》，信托资金总额500万元，本合同项下的信托资产由受托人贷款给即墨市城市开发投资有限公司用于即墨市基础设施建设，期限三年。截至审计报告日，公司尚未收回该债权投资款，原因系该笔信托资金涉及法律诉讼已被冻结，该诉讼尚未结案。根据青岛海协信托投资有限公司的回函说明，待结案后，该金额或归还公司或转为案款支付。 10、固定资产及累计折旧 （一）固定资产原价 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 397,755,451.55 221,608,897.10 208,045,492.63 411,318,856.02 通用设备 35,158,710.73 46,489,069.29 6,131,878.88 75,515,901.14 专用设备 208,938,819.36 38,663,664.38 64,359,002.63 183,243,481.11 运输设备 26,507,665.75 6,226,493.20 16,283,841.85 16,450,317.10 其他 11,438,953.29 4,287,279.50 3,082,926.09 12,643,306.70 合计 679,799,600.68 317,275,403.47 297,903,142.08 699,171,862.07 本期增加主要包括澳柯玛集团总公司及下属子公司以房屋建筑物形式偿还公司债务进入的固定资产及合并新的控股子公司固定资产增加所致；本期减少主要是出售子公司相应固定资产减少所致。 2006年度青岛澳柯玛集团总公司及下属子公司以房屋建筑物形式偿还公司债务进入的房屋建筑物原值149,746,651元，由于上述房屋建筑物存在为他人抵押担保的情况，本公司正与相关金融机构及被担保方积极协商解除上述担保，截至审计报告日相关的产权变更手续尚未完成。 截至2006年12月31日，公司为从银行融资将原值为35,578,412.93元的厂房进行了抵押；公司下属子公司青岛澳柯玛新能源技术有限公司为从银行融资将原值为42,298,823元的机器设备进行了抵押；公司控股子公司青岛澳柯玛商用电器有限公司为青岛澳柯玛进出口有限公司从银行融资将原值为17,786,631.84元的厂房进行了抵押；公司控股子公司澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司为从银行融资将原值为31,101,831.84元的房屋建筑物进行了抵押。 （二）累计折旧 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 30,650,883.97 20,222,807.52 14,888,602.07 35,985,089.42 通用设备 14,354,471.99 15,779,790.93 1,930,847.98 28,203,414.94 专用设备 104,072,728.77 41,131,035.40 36,899,815.98 108,303,948.19 运输设备 10,472,823.70 4,029,085.49 6,585,248.26 7,916,660.93 其他 6,718,748.04 2,305,252.60 1,866,301.10 7,157,699.54 合计 166,269,656.47 83,467,971.93 62,170,815.39 187,566,813.02 （三）固定资产净值 项目 期初数 期末数 固定资产净值 513,529,944.21 511,605,049.05 （四）固定资产减值准备 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 运输设备 14,000.00 14,000.00 机器设备 8,537,727.70 8,537,727.70 合计 14,000.00 8,537,727.70 14,000.00 8,537,727.70 11、在建工程 本期转入 工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 资金来源 进度 固定资产数 纵横剪改造工程 1,099,814.66 1,099,814.66 - 自筹 消防工程 250,000.00 250,000.00 自筹 98% 喷粉工程 121,983.42 121,983.42 自筹 二期工程 9,310,557.72 1,174,293.00 5,306,940.08 5,177,910.64 自筹 90% 制药生产线 7,560,533.04 2,998,701.01 10,559,234.05 - 自筹 其他 247,027.06 529,709.60 575,180.96 201,555.70 自筹 50% 合计 18,589,915.90 4,702,703.61 - 17,663,153.17 5,629,466.34 期末，公司在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 12、无形资产 剩余摊销 种类 原值 期初金额 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销额 期末余额 年限土地使用权（1） 201,666,495.00 201,666,495.00 654,386.68 654,386.68 201,012,108.32 446月土地使用权（2） 19,792,602.00 16,161,957.60 16,161,957.60 -土地使用权（3） 22,140,000.00 17,707,344.65 442,800.00 4,875,455.35 17,264,544.65 39年土地使用权（4） 16,509,195.30 15,938,943.94 990,319.34 1,560,570.70 14,948,624.60 15年土地使用权（5） 4,178,619.54 1,273,631.66 2,823,692.30 82,441.37 163,736.95 4,014,882.59 46年土地使用权(6） 2,193,465.36 2,193,465.36 0.00 2,193,465.36 533月系统软件 4,699,415.00 1,581,726.36 1,222,004.01 0.00 756,998.90 2,652,683.53 2,046,731.47 14月专利技术 36,365,564.34 32,668,818.38 4,716,000.00 1,232,798.64 9,645,544.60 26,720,019.74 25年用电权 425,000.00 230,208.15 230,208.15 -用水权 60,000.00 32,500.00 32,500.00 -其他 568,614.55 0.00 276,148.14 0.00 60,364.20 352,830.61 215,783.94合计 308,598,971.09 51,948,842.15 241,828,093.40 21,140,665.75 4,220,109.13 19,905,208.42 268,416,160.67 2006年度青岛澳柯玛集团总公司及下属子公司以土地使用权形式偿还公司债务进入的土地使用权原值201,666,495元，由于上述土地使用权存在为他人抵押担保的情况，本公司正与相关金融机构及被担保方积极协商解除上述担保，截至审计报告日相关的产权变更手续尚未完成。 截至2006年12月31日，公司控股子公司青岛澳柯玛商用电器有限公司为青岛澳柯玛进出口有限公司从银行融资将原值为22,140,000元的土地使用权进行了抵押；公司控股子公司澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司为从银行融资将原值为16,374,361.30元的土地使用权进行了抵押。 无形资产―专利技术本期减少4,716,000元为计提的减值准备，其他无形资产可收回金额均高于账面价值，故未计提减值准备。 13、长期待摊费用 种类 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 供热费 2,110,406.09 910,000.12 240,081.12 960,324.85 4年 厂房维修费 88,522.41 70,836.36 17,686.05 1年 厂区绿化 1,354,847.72 79,092.89 1,275,754.83 16年 合计 2,198,928.50 1,354,847.72 989,093.01 310,917.48 2,253,765.73 14、短期借款 借款类别 2006年12月31日 2005年12月31日 担保 1,024,743,692.25 1,185,003,547.00 抵押 430,000,000.00 合计 1,024,743,692.25 1,615,003,547.00 15、应付票据 票据种类 2006年12月31日 2005年12月31日 商业承兑汇票 60,000,000.00 294,915,000.00 银行承兑汇票 416,770,387.97 805,193,140.04 合计 476,770,387.97 1,100,108,140.04 其中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 16、应付账款 其中无欠持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 17、预收账款 其中无欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 18、应付股利 投资者 2006年12月31日 2005年12月31日 法人股股东 84,000.00 84,000.00 期末应付股利为因手续不全而尚未支付的法人股东股利。 19、应交税金 税种 2006年12月31日 2005年12月31日 税率 增值税 16,515,354.56 71,518,516.04 17% 企业所得税 8,209,826.81 -8,035,850.51 城市维护建设税 1,214,585.06 4,607,472.51 7% 营业税 29,851.34 136,263.96 5% 个人所得税 330,358.88 42,268.97 房产税 208,330.37 237,885.20 印花税 - 19,996.29 其他 138,650.22 合计 26,646,957.24 68,526,552.46 20、其他应付款 其中无欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 21、预提费用 项目类别 2006年12月31日 2005年12月31日 利息 16,089,206.63 107,818.76 其他 1,023,235.28 179,663.00 合计 17,112,441.91 287,481.76 22、一年内到期的长期负债 内容 2006年12月31日 2005年12月31日 担保、抵押 30,000,000.00 26,500,000.00 抵押 合计 30,000,000.00 26,500,000.00 23、长期借款 借款类别 2006年12月31日 2005年12月31日 担保 53,000,000.00 担保、抵押 30,000,000.00 合计 - 83,000,000.00 24、专项应付款 项目类别 2006年12月31日 2005年12月31日 财政专项拨款 1,700,000.00 2,200,000.00 根据青经技（2002）298号文件，公司控股子公司青岛澳海生物有限公司收到产业技术研究与开发资金140万元，用于共轭亚硝酸及其微囊制备技术的技术创新项目。该项目尚未验收完毕。 根据崂科发（2005）27号文件，公司控股子公司青岛澳海生物有限公司收到30万科技发展资金，用于酶法合成不饱和脂肪酸、甘油酸酯的产业化项目。该项目尚未完成。 25、股本 股份类别 股份情况 2005年12月31日 本年变动数 2006年12月31日 有限售条件的流通股份 1、国家持有股份 210,475,373 -2,378,917 208,096,456 2、其他境内法人持有股份 2,760,627 -2,760,627 - 合计 213,236,000 -5,139,544 208,096,456 无限售条件的流通股份 A股 127,800,000 5,139,544 132,939,544 合计 127,800,000 5,139,544 132,939,544 股份总额 341,036,000 - 341,036,000 根据2005年公司股权分置改革方案，截至2006年12月12日，有限售条件的流通股5,139,544股已转为流通股。 公司控股股东青岛澳柯玛集团总公司持有的17937.6456万股本公司股权通过青岛市中级人民法院司法协助执行已过户到青岛市企业发展投资有限公司，该部分股权占公司总股本的52.5975%，过户完成后，青岛市企业发展投资有限公司成为本公司的控股股东。 26、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 809,005,653.45 809,005,653.45 股权投资准备 16,888,732.26 16,888,732.26 关联交易差价 12,862,500.80 12,862,500.80 其他 1,071,929.70 1,071,929.70 合计 839,828,816.21 839,828,816.21 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 23,575,467.88 11,967,995.24 3,356,543.50 32,186,919.62 公益金 11,787,733.94 11,787,733.94 - 合计 35,363,201.82 11,967,995.24 15,144,277.44 32,186,919.62 根据财政部财企（2006）67号文的相关规定，公司将2005年12月31日公益金结存数全部转入法定盈余公积金管理使用。 公司2006年出售全资子公司青岛澳柯玛集团空调器厂，2006年不再将该子公司合并报表，相应减少该子公司已提取的盈余公积金3,356,543.50元。 28、未分配利润 项目 金额 净利润 9,739,503.87 期初未分配利润 -72,889,411.83 加：其他转入* 6,596,948.19 减：提取的法定盈余公积 180,261.30 提取的法定公益金 提取的职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 应付普通股股利 期末未分配利润 -56,733,221.08 其他转入系公司本年出售全资子公司青岛澳柯玛集团空调厂，期末不再合并报表，应在合并时续调的盈余公积金等不再调整形成与期初未分配利润的差异。 29、未确认的投资损失 2006-12-31 2005-12-31 合并单位名称 直接间接权益比例 未确认投资损失 未确认投资损失 青岛澳柯玛商务有限公司 100% -109,789,120.04 -49,161,929.62 青岛澳柯玛自动商用设备销售公司 100% -610,648.37 青岛澳柯玛新能源配套有限公司 100% -1,796,115.71 -849,424.93 青岛澳源电池有限公司 100% -7,260,418.39 -2,186,098.36 青岛澳龙光电股份有限公司 55% -7,168,867.99 合计 -126,014,522.13 -52,808,101.28 30、主营业务收入及主营业务成本 2006年度 2005年度 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 冷柜、冰箱系列 590,065,355.04 462,822,527.58 1,062,316,526.23 844,578,562.01 空调器 - - 770,060,270.41 694,485,777.29 自动售货机 1,500,815.29 1,160,673.58 9,466,109.28 6,609,995.44 锂电池芯系列 38,574,501.95 55,872,810.06 9,266,259.13 8,893,013.00 厨洁具用品系列 52,355,143.52 39,843,795.48 56,441,221.07 46,620,310.30 共轭亚油酸 3,892,130.88 2,548,936.21 6,083,778.80 2,269,375.57 电动车 310,978,591.46 272,995,456.96 小家电 76,792,482.88 67,450,068.66 其他 15,861,833.47 21,848,077.32 28,771,723.36 24,569,497.62 合计 1,090,020,854.49 924,542,345.85 1,942,405,888.28 1,628,026,531.23 公司前5名客户销售收入合计192,206,394.09元，占全部销售收入的18.04% 2006年度主营业务收入较2005年度减少43.88%，主要系2006年度不再合并青岛澳柯玛集团空调器厂，以及2006年度公司出现财务困难，生产及销售均受到影响所致。 31、主营业务税金及附加 2006年度 2005年度 项目 金额 计缴标准 金额 计缴标准 城市维护建设税 2,862,187.79 7% 7,635,121.31 7% 教育费附加 1,660,278.45 4% 3,986,163.76 3% 营业税 96,416.45 合计 4,522,466.24 11,717,701.52 32、其他业务利润 2006年度 2005年度 类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 材料销售 85,955,787.37 85,345,310.45 80,623,609.97 76,004,929.92 租金收入 3,331,102.96 其他 2,057,595.70 485,111.36 42,321,216.32 40,446,994.29 合计 91,344,486.03 85,830,421.81 122,944,826.29 116,451,924.21 33、财务费用 类别 2006年度 2005年度 利息支出 123,350,787.85 95,365,397.23 减:利息收入 4,808,025.29 4,816,652.80 其他 1,625,970.73 3,801,026.01 合计 120,168,733.29 94,349,770.44 34、投资收益 项目 2006年度 2005年度 股权投资收益* -55,574,917.79 -4,106,015.22 股票投资收益** 12,167,600.00 98,676.94 股权处置收益*** 208,269,718.89 委托理财收益 225,000.00 9,527,123.58 短期投资减值准备 118,500.00 长期投资减值准备 -2,526,768.52 -19,698,760.18 股权投资差额摊销 -1,390,294.59 -115,860.00 其他 -365,400.85 合计 160,804,937.14 -14,176,334.88 股权投资收益系按权益法核算的被投资企业本期损益。 股票投资收益系公司持有的中国光大银行股份有限公司法人股被委托拍卖用于偿还中国光大银行青岛麦岛路支行的借款，拍卖成交价为6,601.76万元，投资收益1,216.76万元。 股权处置收益主要系公司转让2006年成立的子公司青岛嘉业资产管理有限公司（合计持有100%股权）全部股权给青岛开发投资有限公司，转让价格为356,125,741.15元，实现转让收益183,035,363.46元；2006年12月公司转让全资子公司青岛澳柯玛集团空调器厂全部股权给青岛澳柯玛集团总公司，实现转让收益25,264,593.23元。 35、营业外收入 项目 2006年度 2005年度 固定资产清理收入 176,132.95 394,356.58 罚款收入 92,764.91 181,482.11 其他收入 631,073.79 94,837.34 合计 899,971.65 670,676.03 36、营业外支出 项目 2006年度 2005年度 赔偿金、罚款支出 1,902,175.44 617,917.95 捐赠支出 351,963.14 257,213.29 处理固定资产损失 1,609,532.19 807,562.55 固定资产减值准备 8,216,389.31 0.00 无形资产减值准备 4,716,000.00 其他 113,093.09 97,313.69 合计 16,909,153.17 1,780,007.48 37、所得税 项目类别 2006年度 2005年度 会计利润 -50,894,062.41 -96,341,239.64 所得税 10,496,213.41 4,808,135.33 38、本期未确认的投资损失 直接间 2006年度 2005年度 合并单位名称 接权益 比例 净利润 未确认投资损失 净利润 未确认投资损失青岛澳柯玛商务有限公司 100% -60,627,190.42 60,627,190.42 -23,817,969.18 23,817,969.18青岛澳柯玛自动商用设备销售公司 100% -30,170.52 30,170.52青岛澳柯玛新能源配套有限公司 100% -946,690.78 946,690.78 -629,929.26 629,929.26青岛澳源电池有限公司 100% -5,074,320.03 5,074,320.03 -2,148,947.05 2,148,947.05合计 -66,648,201.23 66,648,201.23 -26,627,016.01 26,627,016.01 39、现金流量表有关项目 本期支付的其他与经营活动有关的现金主要是支付的产品的售后维修费、运输费、仓储费、研究开发费等及为关联公司垫付款。 40、非经常性损益 项目 2006年度 2005年度 其他营业外收入 723,838.70 276,319.45 其他营业外支出 -2,367,231.67 -972,444.93 各种形式的政府补贴 119,875.00 股票投资收益 12,167,600.00 98,676.94 委托投资收益 225,000.00 9,527,123.58 处置固定资产、无形资产、其他长期资产产生的损益 -1,433,399.24 -413,205.97 减值准备转回 4,500.00 385,273.04 处置子公司股权收益 208,269,718.89 小计 217,709,901.68 8,901,742.11 所得税影响(税率15%) 33,252,324.83 1,335,261.32 非经常损益合计 184,457,576.85 7,566,480.79 附注六、母公司会计报表附注 1、应收账款 2006年12月31日 2005年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 349,432,736.08 88.71% 17,471,636.80 463,775,781.63 86.43% 23,188,789.08 1―2年 20,382.50 0.01% 1,019.13 0.00 0.00% 0.00 2―3年 0.00% 0.00 0.00% 0.00 3―4年 0.00% 33,380,481.48 6.22% 1,669,024.06 4年以上* 44,464,725.89 11.29% 44,464,725.89 39,450,382.19 7.35% 39,450,382.19 合计 393,917,844.47 100.00% 61,937,381.82 536,606,645.30 100% 64,308,195.34 *公司根据实际情况对于可能无法回收的款项全额计提坏账准备。 2、其他应收款 2006年12月31日 2005年12月31日 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 163,929,310.47 98.18% 8,196,465.52 18,265,589.26 86.52 913,279.46 1--2年 397,907.82 0.24% 19,895.39 2,846,007.93 13.48 142,300.40 2--3年 2,636,261.53 1.58% 131,813.08 0.00 0.00 3年以上 - 0 0 合计 166,963,479.82 100% 8,348,173.99 21,111,597.19 100.00% 1,055,579.86 3、长期投资 2006年12月31日 2005年12月31日 项目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额1 长期股权投资 602,616,730.91 19,812,578.52 582,804,152.39 586,915,369.82 18,285,810.00 568,629,559.82 其中： - - - 股票投资 53,850,000.00 53,850,000.00 对子公司投资 - - - 对合营公司投资 - - - 对联营公司投资 - - - 其他股权投资 558,512,018.07 19,812,578.52 538,699,439.55 532,426,026.48 18,285,810.00 514,140,216.48 股权投资差额 44,104,712.84 44,104,712.84 639,343.34 - 639,343.34 合并价差 - - -2 长期债券投资 5,000,000.00 - 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 其中： - - - - - - 国债投资 - - - - - - 其他债券投资 - - - - - - 其他债权投资 5,000,000.00 - 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 其他长期投资 （1）股票投资 占被 2006-12-31 2005-12-31 投资 公司 股份 被投资单位全称 持股数量 注册 性质 投资金 减值准 帐面净 资本 投资金额 减值准备 帐面净额 额 备 额 的比 例 中国光大银行股份有限公司法人股38,720,0000.64%- - 53,850,000 - 53,850,000.00 合计 - - - 53,850,000 - 53,850,000.00 （2）其他股权投资 占被投 资单位 被投资单位名称 投资成本 期初金额 期初减值准备本期投资增减额本期权益增减额 期末金额 注册资期末减值准备 本的比 例成本法核算 青岛天龙澳兴工贸实业有限公司 19,065,100.00 19,065,100.0015,285,810.00 19,065,100.00 11.28%15,391,122.82 牡丹江广汇交电有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 8.89% - 青岛澳柯玛物资经销有限公司 800,000.00 3,110,962.86 3,000,000.00 3,110,962.86 4.00% 3,110,962.86 青岛澳兴保险代理有限公司 150,000.00 150,000.00 -150,000.00 150,000.00 30.00% 37,604.94权益法核算 中国海洋大学生物工程开发有限公司 4,200,000.00 2,466,872.39 -159,299.58 2,307,572.81 35.00% - 青岛澳通塑料有限公司 1,320,000.00 2,019,307.98 -992,453.65 1,026,854.33 55.00% - 青岛澳柯玛智能设备有限公司 3,000,000.00 1,645,546.53 1,645,546.53 60.00% 1,272,887.90 青岛澳柯玛贸易有限责任公司 400,000.00 400,000.00 -400,000.00 -80.00% - 哈尔滨澳柯玛商务有限公司 400,000.00 400,000.00 -400,000.00 -80.00% - 郑州澳柯玛商务有限公司 800,000.00 800,000.00 -800,000.00 -80.00% - 沈阳澳柯玛商务有限公司 400,000.00 400,000.00 -400,000.00 -80.00% - 杭州澳柯玛贸易有限公司 400,000.00 400,000.00 -400,000.00 -80.00% - 青岛澳洋塑料制品有限公司 1,750,000.00 5,636,813.29 6,093,122.44 -493,655.71 11,236,280.02 67.00% 青岛澳柯玛新能源技术有限责任公司 163,950,000.00 229,166,910.14 -19,431,926.69 209,734,983.45 95.56% 青岛澳柯玛自动商用设备有限公司 16,000,000.00 55,627,439.49 -11,437,042.31 44,190,397.18 80.00% 青岛澳海生物有限公司 30,000,000.00 40,511,740.24 -8,350,332.01 32,161,408.23 68.60% 青岛澳科玛集团空调器厂 139,620,351.07 168,625,333.57 -114,202,169.00 -54,423,164.57 - 青岛澳柯玛商务有限公司 800,000.00 - 80.00% 澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司 84,987,135.13 - 64,452,602.68 5,574,840.18 70,027,442.86 98.93% 青岛澳柯玛商用电器有限公司 57,608,044.40 - 39,397,382.20 39,397,382.20 100.00% 青岛澳龙光电科技股份有限公司 1,315,031.99 - 55.00% 青岛澳柯玛进出口有限公司 123,762,160.98 - 122,458,087.59 122,458,087.59 99.87% 合计 652,727,823.57 532,426,026.49 18,285,810.00 115,649,025.92 -89,713,034.34 558,512,018.07 19,812,578.52 其他长期股权投资可收回金额无明显低于长期投资的账面价值的因素存在，未计提长期投资减值准备。 （3）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 青岛澳通塑料有限公司 558,657.80 10年 55,860.00 335,174.46 223,483.34 中国海洋大学生物工程开发有限公司 600,000.00 10年 60,000.00 300,000.00 300,000.00 青岛澳柯玛商用电器有限公司 20,391,164.78 10年 169,926.37 169,926.37 20,221,238.41 青岛澳柯玛进出口有限公司 1,315,031.99 10年 10,958.60 10,958.60 1,304,073.39 青岛澳龙光电科技股份有限公司 1,534,170.00 10年 12,784.75 12,784.75 1,521,385.25 澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司 21,615,297.32 10年 1,080,764.87 1,080,764.87 20,534,532.45 合计 46,014,321.89 1,390,294.59 1,909,609.05 44,104,712.84 （4）长期股权投资减值准备 根据公司被投资企业青岛天龙澳兴工贸实业有限公司、青岛澳柯玛物资经销有限公司、青岛智能设备有限公司、青岛澳兴保险代理有限公司的实际情况，分别计提长期投资减值准备15,391,122.82元，3,110,962.86元，1,272,887.90，37,604.94元。 其他长期股权投资可收回金额无明显低于长期投资的账面价值的因素存在，未计提长期投资减值准备。 （5）其他债权投资 详见其他债权投资合并附注。 4、主营业务收入成本 2006年度 2005年度 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 冷柜、冰箱系列 516,719,345.60 446,976,699.01 1,005,744,800.58 875,102,187.72 小家电 9,868,968.91 9,310,348.03 其他 2,783,533.64 3,106,535.36 433,063.97 634,292.60 合计 529,371,848.15 459,393,582.40 1,006,177,864.55 875,736,480.32 5、投资收益 项目 2006年度 2005年度 股权投资收益 -89,713,034.34 -31,649,030.40 股票投资收益 12,167,600.00 40,639.13 股权处置收益 186,159,421.34 委托理财收益 225,000.00 225,200.00 短期投资减值准备 -4,500.00 长期投资减值准备 -1,526,768.52 -17,498,760.18 股权投资差额摊销 -1,390,294.59 -115,860.00 其他 31,782.92 合计 105,953,706.81 -49,002,311.45 附注七、关联方关系披露 （一）存在控制关系的关联方 经济性质及 法定代存在控制关系的关联方企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 类型 表人青岛市企业发展投资有限公司 青岛市南区 对外投资和资产管理等 控股股东 有限公司 楚振刚 电子产品制造、商业、进出口青岛澳柯玛集团总公司 青岛开发区 原控股股东 集体企业 姜培生 业务青岛澳洋塑料制品有限公司 青岛开发区 塑料制品的生产销售 控股子公司 有限公司 于正国青岛澳柯玛商务有限公司 青岛开发区 冰柜冰箱销售服务 控股子公司 有限公司 唐兴运青岛澳柯玛新能源配套有限公司青岛开发区 电池原料生产销售 间接控股子公司 有限公司 张兴起青岛澳柯玛新能源技术有限公司青岛开发区 电池原料生产销售 控股子公司 有限公司 薛泰安青岛澳源电池有限公司 青岛开发区 电池原料生产销售 间接控股子公司 有限公司 薛泰安青岛澳柯玛自动商用设备有限公 青岛开发区 自动售货机生产销售 控股子公司 有限公司 姜秀臣司青岛澳柯玛智能设备有限公司 青岛李沧区 智能玩具等生产销售 控股子公司 有限公司 鲁群生青岛澳海生物有限公司 青岛崂山区 生物制品食品保健品 控股子公司 有限公司 孙武青岛澳海保健产业有限公司 青岛崂山区 研发、销售保健品等 控股子公司 有限公司 李光友 门封胶条、塑料配件、橡胶工青岛澳通塑料有限公司 青岛开发区 控股子公司 有限公司 胡进萍 业配件青岛澳海药业有限公司 青岛崂山区 原料药的生产 间接控股子公司 有限公司 鲁群生澳柯玛（沂南）新能源电动车有 沂南县 电动车的生产销售 控股子公司 有限公司 王大亮限公司青岛澳柯玛商用电器有限公司 青岛开发区 制冷器具等的生产销售 全资子公司 有限公司 张进富青岛澳柯玛进出口有限公司 青岛开发区 进出口业务及代理 控股子公司 有限公司 唐兴运 半导体材料、光电子材料研发青岛澳龙光电科技股份有限公司青岛保税区 控股子公司 有限公司 韩钧鹏 销售青岛澳柯玛海外电器有限公司 青岛开发区 家用电器的生产及进出口 间接控股子公司 有限公司 王义照 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:元) 本期减 企业名称 2005年12月31日 本期增加 2006年12月31日 少 青岛市企业发展投资有限公司 82,200,000 82,200,000 青岛澳柯玛集团总公司 71,180,000 71,180,000 青岛澳洋塑料制品有限公司 5,000,000 5,000,000 青岛澳柯玛商务有限公司 5,000,000 5,000,000 青岛澳柯玛新能源配套有限公司 500,000 500,000 青岛澳柯玛新能源技术有限公司 259,910,000 259,910,000 青岛澳源电池有限公司 2,000,000 2,000,000 青岛澳柯玛自动商用设备有限公司 500,000 500,000 青岛澳柯玛智能设备有限公司 5,000,000 5,000,000 青岛澳海生物有限公司 42,857,200 42,857,200 青岛澳海保健产业有限公司 500,000 500,000 青岛澳通塑料有限公司 2,400,000 2,400,000 青岛澳海药业有限公司 625,000 625,000 澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司 56,000,000 56,000,000 青岛澳柯玛商用电器有限公司 50,000,000 50,000,000 青岛澳柯玛进出口有限公司 150,000,000 150,000,000 青岛澳龙光电科技股份有限公司 20,000,000 20,000,000 青岛澳柯玛海外电器有限公司 500,000 500,000 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:元) 企业名称 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年12月31日 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例青岛企业发展投资有限公司 179,376,456 52.60% 179,376,456 52.60%青岛澳柯玛集团总公司 209,475,373 61.42% 209,378,917 61.39% 96,456 0.03%青岛澳柯玛商务有限公司 5,000,000 100% 5,000,000 100%青岛澳柯玛新能源配套有限公司 500,000 100% 500,000 100%青岛澳柯玛新能源技术有限公司 248,250,000 95.56% 248,250,000 95.56%青岛澳源电池有限公司 2,000,000 100% 2,000,000 100%青岛澳柯玛自动商用设备有限公司 76,600,000 100% 76,600,000 100%青岛澳柯玛智能设备有限公司 3,000,000 60% 3,000,000 60%青岛澳海生物有限公司 7,000,000 70% 7,000,000 70%青岛澳通塑料有限公司 1,320,000 55% 1,320,000 55%青岛澳海药业有限公司 428,750 68.60% 428,750 68.60%青岛澳洋塑料有限公司 1,750,000 35.00% 1,600,000.00 32% 3,350,000 67.00%青岛澳海保健产业有限公司 500,000 100% 500,000 100%澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司 56,000,000 100% 56,000,000 100%青岛澳柯玛商用电器有限公司 50,000,000 100% 50,000,000 100%青岛澳柯玛进出口有限公司 150,000,000 99.87% 150,000,000 99.87%青岛澳龙光电科技股份有限公司 20,000,000 55% 20,000,000 55%青岛澳柯玛海外电器有限公司 500,000 90% 500,000 90% （四）不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业的关系 青岛澳柯玛广告艺术中心 同属原控股股东青岛澳柯玛集团总公司 青岛澳柯玛集团饮水设备厂 同属原控股股东青岛澳柯玛集团总公司 青岛澳柯玛集团洗碗机厂 同属原控股股东青岛澳柯玛集团总公司 青岛澳柯玛集团浙江电器有限责任公司 同属原控股股东青岛澳柯玛集团总公司 青岛澳柯玛集团营口电器有限责任公司 同属原控股股东青岛澳柯玛集团总公司 青岛澳柯玛集团厨洁具总厂 同属原控股股东青岛澳柯玛集团总公司 青岛澳柯玛集团空调器销售有限公司 同属原控股股东青岛澳柯玛集团总公司 青岛澳柯玛集团空调器物资配套有限公司 同属原控股股东青岛澳柯玛集团总公司 青岛澳柯玛数码科技有限公司 同属原控股股东青岛澳柯玛集团总公司 青岛澳柯玛国际电工有限公司 同属原控股股东青岛澳柯玛集团总公司 青岛天龙澳兴工贸实业有限公司 同属原控股股东青岛澳柯玛集团总公司 青岛澳柯玛成套制冷设备有限公司 同属原控股股东青岛澳柯玛集团总公司 青岛澳柯玛太阳能成套设备有限公司 同属原控股股东青岛澳柯玛集团总公司 青岛澳鸿商务有限公司 同属原控股股东青岛澳柯玛集团总公司 青岛澳柯玛物资经销有限公司 同属原控股股东青岛澳柯玛集团总公司 青岛澳柯玛集团商用机械厂 同属原控股股东青岛澳柯玛集团总公司 青岛澳柯玛集团空调器厂 同属原控股股东青岛澳柯玛集团总公司 山东澳柯玛工贸有限公司 同属原控股股东青岛澳柯玛集团总公司 青岛澳柯玛移动通信设备有限公司 同属原控股股东青岛澳柯玛集团总公司 青岛市担保中心 同属控股股东青岛市企业发展投资有限公司 青岛市企发投资有限公司 同属控股股东青岛市企业发展投资有限公司 青岛保税区企发经贸有限公司 同属控股股东青岛市企业发展投资有限公司 青岛企发服务中心 同属控股股东青岛市企业发展投资有限公司 附注八、关联方交易事项披露 (一)公司关联交易定价政策 公司的关联交易按市场价格执行。公司及全资企业、控股子公司与各关联方之间，对有关交易签订合同，各种交易均按照市场公允价格协商确定。 （二）采购货物及劳务 2004年12月15日公司与青岛澳柯玛物资经销有限公司签署了《物资采购协议》，通过其采购公司生产所需原材料、物资，双方根据采购时的具体情况协商确定产品单价。结算时间：自发票开出之日起不得超过3个月。结算方式：以现汇、银行承兑汇票等方式。该协议已经公司二届十七次董事会审议通过，合同经双方签字盖章并经公司股东大会批准后生效，有效期3年。该合同属框架性合同，并未规定具体数量、金额。2004年度股东大会决议通过。 时间 企业名称 内容 金额 备注 2006年度 青岛澳柯玛物资经销有限公司 原材料 422,044,848.45 澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司 电动车 113,063,793.16 2006年1-6月 青岛澳柯玛科技电器有限公司 小家电 83,048,321.49 青岛澳柯玛热水器有限责任公司 热水器 2,286,091.00 青岛澳柯玛集团空调器厂 原材料 925,000.00 2005年度 青岛澳柯玛物资经销有限公司 原材料 549,716,630.52 青岛澳柯玛集团浙江电器有限公司 商品 2,271,931.62 青岛澳柯玛集团总公司 包装物 256,100.00 澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司 电动车 13,035,774.36 青岛澳柯玛科技电器有限公司 小家电 48,734,307.32 青岛澳柯玛热水器有限责任公司 热水器 18,171,840.50 青岛澳柯玛空调器物资配套有限公司 原材料 352,289,845.02 （三）销售货物 公司于2003年1月5日与青岛澳柯玛进出口有限公司（以下简称进出口公司）签署了《2003年-2005年度出口合同》，公司在产品价格算中将船杂费、服务费从价格中扣除形成当年的年度出口产品价格表，此部份费用由进出口公司承担。公司承担CE认证、UL认证等认证费用；对于未能达到出口规定数量，按实际未完成的数量折算相应费用由进出口公司承担；对于年出口数量低于合同规定的认证费用分摊在产品出口价格上（出口达到规定数量，认证费分摊完后出口产品价格相应下调）。公司为进出口公司承担GE项目0.5%的费用，其他出口项目承担1.5%的费用，该项费用包括样机、海内外推介费用等，公司除承担银行费用外不再承担进出口公司与出口相关的其他费用。对于出口产品配件由公司按国际惯例免费提供总数量1%的配件。出口产品的结算时间：自发票开出之日起3个月之内。出口产品的结算方式：以现汇、银行承兑汇票、设备进口抵账和出口退税抵账等方式。该合同属框架性合同并未规定具体数量、金额。2006年4月18日公司进出口公司签订代理销售协议，由进出口公司独家代理公司产品在国际市场的销售，公司按总货款额的2%支付代理费，协议执行期三年。 时间 企业名称 内容 金额 备注 2006年度 青岛澳柯玛进出口有限公司 冰柜 117,708,286.09 青岛澳柯玛进出口有限公司 电动车 2,456,483.00 青岛澳柯玛进出口有限公司 零星 24,981.71 青岛澳柯玛集团总公司 水电费 291,625.78 青岛澳柯玛物资经销有限公司 原材料销售 62,523,534.75 青岛澳柯玛集团商用机械厂 水电费 119,090.09 青岛澳柯玛整体厨房有限公司 水电、房屋租金 434,677.22 澳柯玛热水器有限公司 水电费 32,771.58 澳柯玛成套制冷设备有限公司 水电费 152,851.85 青岛澳通塑料制品有限公司 水电费 193,459.90 青岛澳柯玛太阳能成套设备有限公司 水电费 115,500.00 青岛澳柯玛集团空调器厂 水电费及卷板、冰柜 12,939,891.37 2005年度 青岛澳柯玛进出口有限公司 冰柜 125,845,371.68 青岛澳柯玛进出口有限公司 共轭亚油酸产品 873,072.65 青岛澳柯玛进出口有限公司 空调器 2,371,121.37 青岛澳柯玛空调器销售有限公司 空调器 579,819,651.81 青岛澳柯玛集团总公司 房屋租金 3,324,224.03 青岛澳柯玛集团总公司 零星 18,029.80 青岛澳柯玛集团总公司 共轭亚油酸产品 63,008.55 青岛澳柯玛物资经销有限公司 产品销售 2,034,124.95 青岛澳柯玛物资经销公司 配件 7,074,882.02 青岛澳柯玛集团商用机械厂 蒸汽等其他服务 1,092,476.50 青岛澳柯玛整体厨房有限公司 蒸汽、房屋租金 1,897,249.46 澳柯玛热水器有限公司 蒸汽等其他服务 511,265.95 澳柯玛（沂南）电动车有限公司 加工业务 490,000.00 澳柯玛成套制冷设备有限公司 蒸汽等其他服务 290,569.55 青岛澳柯玛新龙房地产开发有限公司 材料销售 2,478,632.48 青岛澳柯玛新龙房地产开发有限公司 拆迁劳务费 4,000,000.00 青岛澳鸿自动商务有限公司 自动售货机 3,053,838.56 （四）关联方应收应付款项 项目 2006年12月31日 2005年12月31日 应收票据 青岛澳柯玛空调器物资配套有限公司 55,434,338.64 青岛澳柯玛物资经销有限公司 340,000,000.00 应收帐款 青岛澳柯玛集团空调器销售有限公司 266,059,948.19 青岛澳柯玛进出口有限公司 141,552,034.00 青岛澳鸿自动商务公司 65,022,027.23 6,179,090.22 青岛澳柯玛热水器有限责任公司 128,000.00 青岛澳柯玛厨洁具配套中心 148,269.00 青岛澳柯玛整体厨房有限公司 499,285.00 401,384.00 青岛澳柯玛科技电器有限公司 2,618,096.71 潍坊澳柯玛太阳能成套设备有限公司 207,000.00 青岛澳柯玛国际电工有限公司 725,439.08 青岛澳柯玛物资经销有限公司 25,770,006.28 青岛澳柯玛厨洁具配套有限公司 148,269.00 其他应收款 青岛澳柯玛集团空调器厂 220,361,902.22 青岛澳柯玛测控仪器设备有限公司 264,835.00 青岛澳柯玛集团总公司 2,660,627.10 青岛澳柯玛集团广告艺术中心 412,000.00 青岛澳柯玛集团商用机械厂 1,408,487.84 青岛澳柯玛整体厨房有限公司 359,696.04 青岛澳柯玛热水器有限公司 14,246,113.54 青岛澳洋塑料制品有限公司 250,000.00 青岛澳通塑料制品有限公司 1,704,705.58 青岛澳柯玛成套制冷设备有限公司 1,566,837.02 青岛澳海药业有限公司 2,850,227.59 2,370,597.30 青岛澳鸿自动商务公司 34,580.00 预付账款 青岛澳柯玛集团空调器物资配套有限公司 542,892,664.39 青岛澳柯玛科技电器有限公司 23,263,744.60 30,283,662.99 青岛澳柯玛电动车商贸有限公司 5,522,296.08 5,140,560.80 澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司 359,392.69 青岛澳柯玛集团空调器厂 11,722,087.03 青岛澳柯玛物资经销有限公司 475,051,883.83 305,596,627.71 项目 2006年12月31日 2005年12月31日 应付账款 青岛澳柯玛太阳能成套设备有限公司 190,000.00 青岛澳柯玛集团营口电器有限公司 4,923,871.90 澳柯玛莱州电器有限公司 525,080.00 其他应付款 青岛澳柯玛集团总公司 9,732,258.69 山东澳柯玛工贸有限公司 2,330,000.00 青岛澳柯玛科技电器有限公司 449,157.74 青岛澳柯玛集团饮水设备厂 1,379,374.34 青岛澳柯玛新龙房地产开发有限公司 1,149,415.98 青岛澳柯玛智能设备有限公司 282,498.13 （五）关联担保情况 1、截止2006年12月31日公司为控股子公司从银行借款提供310.84万元的担保，公司控股公司为公司从银行借款提供1,500万元的担保。 2、截止2006年12月31日公司为青岛澳柯玛集团空调器厂提供38,255.20万元的银行借款担保、承兑汇票担保及保兑仓业务担保，其中逾期担保31,422.20万元。 3、截止2006年12月31日青岛澳柯玛集团总公司为公司及公司下属子公司提供银行借款、承兑汇票担保117,033.61万元。 （六）收购及出售长期资产、股权事项 2006年8月公司原控股股东青岛澳柯玛集团总公司以房屋建筑物、土地使用权清偿占用公司款项，以评估值作价，合计金额46,023,600元； 2006年12月公司原控股股东青岛澳柯玛集团总公司以房屋建筑物、土地使用权清偿占用公司款项，以评估值作价，合计金额305,389,546.00元； 2006年12月公司原控股股东青岛澳柯玛集团总公司及其下属子公司将持有的青岛澳柯玛进出口有限公司99.87%股权、青岛澳龙光电股份有限公司55%股权、青岛澳柯玛商用电器有限公司100%股权转让给公司以清偿所占用资金，以评估值作价，合计金额185,095,836.55元； 2006年6月公司原控股股东青岛澳柯玛集团总公司及其下属子公司将持有的澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司100%股权转让给公司及下属子公司以清偿所占用资金，以评估值作为参考价，协议确定转让金额87,000,000元； 2006年12月公司转让全资子公司青岛澳柯玛集团空调器厂全部股权给青岛澳柯玛集团总公司，以评估值作为转让价格，评估金额为135,763,442.60元。 （七）其他应披露的事项 1、根据公司与青岛澳柯玛集团总公司签订的《房屋租赁合同》，公司租赁青岛澳柯玛集团总公司办公房屋，2005年度支付房屋租赁费298,350元，2006年度支付房屋租赁费149,175元。 2、根据公司与青岛澳柯玛集团总公司签订的《商标使用许可协议》，公司2005年度、2006年度无偿使用青岛澳柯玛集团总公司的商标。 3、根据2000年12月26日公司与青岛澳柯玛集团总公司签订的《国有土地使用权租赁合同补充协议》的规定，青岛澳柯玛集团总公司2005年度收取公司土地使用费537,753.70元，2006年度收取公司土地使用费268,876.85元。 4、2005年度、2006年度青岛澳柯玛集团总公司向公司收取专利使用费分别为128,390.00元、58,175.00元。 5、2005年4月23日，青岛澳柯玛集团总公司与公司续签青岛澳柯玛热水器有限责任公司托管协议，托管期限自本协议生效之日起至2006年12月31日。期满之后由双方协商决定终止或续展事宜。在托管期限内，在公司认为具备收购条件时，青岛澳柯玛集团总公司应将热水器公司出售给公司。如果在托管期限内收购实现，则该协议自动终止。上述协议经公司二届十八次董事会会议决议批准。2005年度公司取得托管收益0元，2006年度公司取得托管收益0元。 6、2005年度、2006年度公司支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币资金、实物形式和其他形式的工资福利奖金特殊待遇及有价证券等）总额分别为人民币693,353.30元、646,838元。 7、本公司与青岛澳柯玛集团总公司（以下简称澳柯玛集团）经友好协商，双方于2005年11月30日签订了《关于澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司之托管协议书》，并经2005年12月1日召开的公司三届四次董事会审议通过。此项交易为关联交易，托管方式：澳柯玛集团将其持有的控股子公司电动车公司98.9%的股权委托给本公司管理，在托管期间由本公司代替澳柯玛集团行使其在电动车公司中的股东权利，承担股东义务。该公司的盈利与亏损均由该公司自行承担。托管期间澳柯玛集团向本公司支付相当于托管当年收益20%的管理费用；同时若托管股权在托管期间并未产生收益，则本公司也不得向澳柯玛集团要求支付托管费用。托管期限自本协议生效之日起至2006年12月31日或者澳柯玛集团将该部分股权转让给本公司并办理完工商变更登记手续之日止，澳柯玛集团应于本协议签定之日起十日内将该部分股权交由本公司管理，具体的交付方式可由双方协商确定并实施。2006年6月30日，根据公司与澳柯玛集团签订股权转让协议，由公司及下属子公司收购澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司100%股权，2006年1-6月澳柯玛（沂南）新能源电动车有限公司亏损，公司无应收的托管收益。 8、公司澳柯玛集团于2005年11月30日签署了《关于青岛澳柯玛科技电器有限公司之托管协议书》，并经2005年12月2日召开的公司三届四次董事会审议通过。此项交易为关联交易，托管方式：澳柯玛集团将其持有的控股子公司科技电器公司60%股权委托给本公司管理，在托管期间由本公司代替澳柯玛集团行使其在科技电器公司中的股东权利，承担股东义务。该公司的盈利与亏损均由该公司自行承担。托管期间澳柯玛集团向本公司支付相当于托管当年收益20%的管理费用；同时若托管股权在托管期间并未产生收益，则本公司也不得向澳柯玛集团要求支付托管费用。托管期限自本协议生效之日起至2007年12月31日或者澳柯玛集团将该部分股权转让给本公司并办理完工商变更登记手续之日止，澳柯玛集团应于本协议签定之日起十日内将该部分股权交由本公司管理，具体的交付方式可由双方协商确定并实施。2006年度青岛澳柯玛科技电器有限公司亏损，公司无应收的托管收益。附注九、或有事项 1、截止2006年12月31日，公司已贴现尚未到期的商业承兑汇票金额6,000万元。 2、截止2006年12月31日公司无需要披露的重大或有事项。附注十、承诺事项 1、持股5%以上股东青岛市企业发展投资有限公司作出特别承诺： （1）所持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占澳柯玛股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 （2）自股权分置改革实施之年度起，将通过公司董事会提出连续三年进行现金分红，分红比例不低于当年实现的可分配利润的60%，并在相关会议上投赞成票。对其持有的有限售条件的流通股上市流通做出特别承诺。 2、截止2006年12月31日公司无需要披露的重大承诺事项。附注十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、2007年1月23日，中信证券股份有限公司通过拍卖竞得了青岛澳柯玛集团总公司持有的本公司股份27,623,544股（占总股本的8.1%），成为本公司第二大股东，上述股份已于2007年2月12日完成股权过户手续。 2、2007年度关联方资金占用清偿情况 截至审计报告日，青岛澳柯玛集团总公司用商标权、拥有的公司8.1%的股权、房地产等作价共偿还占用资金478,379,382.00元，尚未清欠金额为339,764,145.75元。具体如下： （1）根据公司2006年第三次临时股东大会的授权，并经公司三届十四次董事会审议通过，公司参加了2007年1月4日在青岛益亨拍卖行有限公司举行的青岛澳柯玛集团总公司“澳柯玛”商标的拍卖。根据青岛市中级人民法院委托的青岛天和资产评估有限责任公司出具的青天评报字［2006］第139号《资产评估报告书》评估的结果，本次拍卖标的包括青岛澳柯玛集团总公司拥有的“澳柯玛”商标等共计323个商标，评估价值为25,768.80万元。本次竞拍成交价格25,768.80万元。本公司应支付的拍卖款扣除评估、拍卖等相关费用后将用于冲抵青岛澳柯玛集团总公司及其下属企业对本公司及下属企业的欠款。 （2）根据公司2006年度第三次临时股东大会的授权，经与青岛澳柯玛集团总公司协商，并经公司三届十六次董事会审议通过，本公司控股子公司青岛澳柯玛商务有限公司(以下简称“商务公司”)与青岛澳柯玛集团总公司签订了《出资权转让协议》，由青岛澳柯玛商务有限公司收购青岛澳柯玛集团总公司持有的新时代科技公司100%股权，根据青岛天和资产评估有限责任公司出具的青天评报字[2007]第7号《资产评估报告书》，青岛新时代科技发展公司全部股权的评估价值为人民币11,661万元，作价11,661万元；本公司与青岛澳柯玛集团总公司签订了《关于北京证券有限责任公司的股权转让协议》，由本公司收购澳柯玛集团持有的北京证券有限责任公司5.28%的股权，作价5,000万元；本公司与青岛澳柯玛集团总公司签订了《专利转让合同》，由本公司收购澳柯玛集团持有专利技术26项，根据青岛天和资产评估有限责任公司出具的青天评报字[2006]第105号《资产评估报告书》，上述26项专利评估价值合计4,900.6万元，青岛澳柯玛集团总公司享用的专利权份额为人民币25,210,750元，受让方于本协议生效后可直接将上述款项用于抵偿转让方欠受让方的等额债务，转让方即视为收到等额转让款项。 鉴于青岛新时代科技发展公司及其控股子公司为转让方提供抵押及担保合计5000万元，目前尚未解除抵押及担保责任。双方商定，受让方于本协议生效后可直接将6661万元用于抵偿转让方欠受让方的等额债务，转让方即视为收到等额转让款项。在转让方解除上述抵押及担保责任之前，受让方不支付相应的转让余款。 （3）2007年1月23日，中信证券股份有限公司通过拍卖竞得了青岛澳柯玛集团总公司持有的本公司股份27,623,544股，拍卖金额78,870,632元用于偿还青岛澳柯玛集团总公司对本公司欠款。 3、公司无其他需披露的资产负债表日后重大非调整事项。附注十二、其他重要事项 （一）、关于关联方尚未清欠余额的清偿措施： 2007年2月青岛市企业发展投资有限公司与中国银行股份有限公司山东省分行就公司竞拍所得土地房产的抵押所对应的银行债务1.23亿元转移问题，达成初步意见，由青岛市青业发展投资公司提供担保，原土地房产对应的银行债务1.23亿元由澳柯玛集团转移给青岛市青业发展投资公司，作为用于青岛澳柯玛集团总公司偿还公司经营性资金占用1.23亿元，具体的手续正在办理过程中。 （二）、截止2006年12月31日公司无需要说明的其他重要事项。 十二、备查文件目录 1、公司董事长签署的《青岛澳柯玛股份有限公司2006年度报告》原本； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公告原稿； 4、青岛澳柯玛股份有限公司章程。 董事长：李蔚 青岛澳柯玛股份有限公司 2007年4月26日

复制链接 打印 大\u00A0中\u00A0小 关闭

相关个股 个股资料 | 新闻动态 | 财务分析 | 技术分析 澳柯玛 总股本(万股)：68207.20 流通股(万股)：68007.20 每股收益(元)：0.0942 每股净资产(元)：1.5753 股东人数：50333 机构评级：无评级 交易提示 最新公告 研究报告 分配预案 基金持仓 十大股东 限售解禁 业绩预测 所属行业：制造业 所属概念：冷链物流 - 融资融券标的